區(qū)審計局：

2025年8月至2025年11月期間，我單位接受審計局對我街道范圍內(nèi)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織運(yùn)行管理情況專項(xiàng)審計調(diào)查，收到審計調(diào)查報告后，我單位高度重視，召開專題黨工委會研究部署整改工作，落實(shí)專人負(fù)責(zé)，對照反饋問題制定整改清單、方案，明確整改責(zé)任人，并舉一反三，安排下一步工作，現(xiàn)將整改情況匯報如下。

    一、審計發(fā)現(xiàn)問題及整改情況

    (一）內(nèi)部管理制度不完善

    問題描述：永豐村農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織未建立財務(wù)、資產(chǎn)等內(nèi)部管理制度，雙江村、茶場村農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)部管理制度不完善，對集體資產(chǎn)登記、保管使用、處置未建立相關(guān)制度。

    街道制定下發(fā)《江口街道村集體經(jīng)濟(jì)及下屬公司經(jīng)營活動監(jiān)督管理制度》《集體經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)控制度》并組織相關(guān)人員培訓(xùn)學(xué)習(xí)，督促以上村集體經(jīng)濟(jì)組織完整并建立健全財務(wù)資產(chǎn)管理內(nèi)控制度。

    （二）農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織相關(guān)事項(xiàng)未執(zhí)行法規(guī)和章程規(guī)定

    問題描述： 雙江村、茶場村兩個村集體經(jīng)濟(jì)組織未就集體經(jīng)濟(jì)組織成員人數(shù)確認(rèn)、成員股本數(shù)、收益分配等涉及成員切身利益的重大事項(xiàng)召開成員大會

    街道農(nóng)服中心組織開展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織章程制度的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，現(xiàn)場開展各村（涉農(nóng)社區(qū)）農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織運(yùn)行管理的指導(dǎo)工作；督促各村（社區(qū)）今后工作中嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)和章程規(guī)定議定農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織相關(guān)事項(xiàng)。

    （三）未指導(dǎo)開展審計工作

    問題描述：2022年至2024年區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局未指導(dǎo)我單位開展對農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織的審計工作，未指定審計計劃，為組織開展對下轄村（社區(qū)）集體經(jīng)濟(jì)組織審計工作。

    成立江口街道內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，2025年街道對下轄大塘村、石龍村開展了農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)的審計工作，立即著手研究并制定了覆蓋下轄各村（社區(qū)）集體經(jīng)濟(jì)組織的《江口街道內(nèi)審工作制度》和內(nèi)審計劃表，今后工作中嚴(yán)格按照制度要求開展內(nèi)審工作。

   （四）對外投資合作機(jī)制不完善、運(yùn)營管理不善，存在投資風(fēng)險

    問題描述：區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村監(jiān)督指導(dǎo)不到位，永豐村對外投資未進(jìn)行風(fēng)險評估，合同未就投資風(fēng)險防范和權(quán)益保障等進(jìn)行約定，對資金管理使用缺乏監(jiān)管，存在資金損失和資產(chǎn)流失風(fēng)險。

    一是組織街道工作人員開展合同管理辦法、村集體經(jīng)濟(jì)組織經(jīng)營活動監(jiān)管制度等的培訓(xùn)學(xué)習(xí)。二是現(xiàn)場開展各村（涉農(nóng)社區(qū)）農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織運(yùn)行管理的指導(dǎo)工作。三是加強(qiáng)對農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織投資合同的全面核查，指導(dǎo)各集體經(jīng)濟(jì)組織依法依規(guī)完善合作機(jī)制。四是會同街道法律顧問對永豐村集體經(jīng)濟(jì)組織與紫恒農(nóng)業(yè)簽訂的合同再次進(jìn)行完善，明確投入的200萬資金為已建成的固定資產(chǎn)1—20號氣調(diào)保鮮庫及所有設(shè)施設(shè)備，保障資金安全。

   （五）農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織所屬公司內(nèi)部管理不規(guī)范存在財務(wù)風(fēng)險

   問題描述：茶場村農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織所屬公司內(nèi)部管理不規(guī)范存在財務(wù)風(fēng)險

   制定并下發(fā)《江口街道村集體經(jīng)濟(jì)及下屬公司經(jīng)營活動監(jiān)督管理制度》《集體經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)控制度》，并組織相關(guān)人員學(xué)習(xí)培訓(xùn)以加強(qiáng)對農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織所屬公司的監(jiān)管；督促茶場村集體經(jīng)濟(jì)組織完善公司內(nèi)部組織架構(gòu)建設(shè)，完成內(nèi)控制度建設(shè)，建立財務(wù)管理制度，規(guī)范公司運(yùn)營，今后工作中嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定開展業(yè)務(wù)。

   （六）財務(wù)核算不規(guī)范

   問題描述：永豐村、茶場村農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織房屋、設(shè)備等固定資產(chǎn)截至2024年12月未計提資產(chǎn)折舊，雙江村、永豐村、茶場村村集體經(jīng)濟(jì)組織存在收益的情況下未計提公積金、公益金。

   三資辦持續(xù)加強(qiáng)對農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)與監(jiān)管，指導(dǎo)各村按規(guī)定計提固定資產(chǎn)折舊、公積金和公益金。目前，各村已依規(guī)提取公積金和公益金，并通過會議明確了固定資產(chǎn)折舊年限、方法及殘值率等事項(xiàng)，下一步將結(jié)合實(shí)際具體計提折舊。

   （七）資產(chǎn)出租、采購、處置程序不合規(guī)

   永豐村農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織在核減永豐村辦公室集體資產(chǎn)時未履行民主程序或未進(jìn)行評估

   三資辦加強(qiáng)并開展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織相關(guān)人員培訓(xùn)，指導(dǎo)各村社區(qū)嚴(yán)格按照并執(zhí)行資產(chǎn)出租、采購、處置程序，完善資產(chǎn)管理制度。

   （八）漏記固定資產(chǎn)

   問題描述：永豐村、雙江村2個農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織存在漏記固定資產(chǎn)，永豐村雙河水庫住房3間、千佛水庫庫區(qū)房屋兩間、千佛學(xué)校房屋和保鮮庫（凍庫）房屋、雙江村遠(yuǎn)景水庫管理房均未納入固定資產(chǎn)核算。

   三資辦指導(dǎo)集體經(jīng)濟(jì)組織按規(guī)定完善固定資產(chǎn)明細(xì)臺賬，對漏記資產(chǎn)補(bǔ)記入賬。今后工作嚴(yán)格按照三資管理相關(guān)規(guī)定，定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行盤查，動態(tài)更新臺賬，做到賬實(shí)相符。

   （九）資源租賃合同超20年

   問題描述：永豐村、雙江村農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織土地資源助理合同時間為長期或超20年，存在集體資源利益受損風(fēng)險

   街道農(nóng)服中心、三資辦督促并指導(dǎo)全面排查超長期或超20合同，對以上租賃合同進(jìn)行全面梳理排查，并對合同合法性進(jìn)行審查，簽訂補(bǔ)充協(xié)議或告知書，明確雙方權(quán)利義務(wù)，確保合同條款合理，避免集體利益受損。

   (十）未建立集體資源管護(hù)制度

問題描述：雙江村、永豐村、茶場村3個農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織2022至2024年期間未建立集體資源管護(hù)制度。

   街道辦在區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局指導(dǎo)下制定相關(guān)制度，農(nóng)服中心、三資辦結(jié)合各村（社區(qū)）集體經(jīng)濟(jì)組織自身實(shí)際情況，指導(dǎo)各村社區(qū)細(xì)化形成本村《農(nóng)村集體資源管護(hù)制度》，明確資源登記、日常管護(hù)、清查盤點(diǎn)、監(jiān)督問責(zé)等內(nèi)容。

   二、下一步工作打算

   （一）規(guī)范制度建設(shè)，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整完善江口街道健全農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織監(jiān)管制度，加強(qiáng)對農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織機(jī)構(gòu)運(yùn)行、資產(chǎn)運(yùn)營、資金收入、資源管護(hù)的監(jiān)管力度，定期組織農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織管理人員的培訓(xùn)，提高管理人員對農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織機(jī)構(gòu)和資金、資產(chǎn)、資源的管理能力。

   （二）強(qiáng)化審計監(jiān)督，確保資金安全。街道辦制定審計計劃，定期對農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織財務(wù)收支情況開展審計，檢查資金使用的合規(guī)性和效益性，建立財政扶持資金跟蹤問效機(jī)制，加強(qiáng)對專項(xiàng)資金管理使用的監(jiān)管，提高專項(xiàng)資金使用效益。

   （三）完善資產(chǎn)清查，提高運(yùn)營效益。街道辦定期對農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織資產(chǎn)進(jìn)行抽查和盤點(diǎn)，完善對外投資審核流程，有效防范投資風(fēng)險，確保資產(chǎn)保值增值。同時指導(dǎo)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織制定資產(chǎn)運(yùn)營方案，提高資產(chǎn)的運(yùn)營效益。

   （四）加強(qiáng)資源管護(hù)，合理開發(fā)利用。街道加強(qiáng)對農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織資源的開發(fā)利用情況的監(jiān)管，確保資源保值增值，壯大集體經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)鄉(xiāng)村振興。

                                              眉山市彭山人民政府江口街道辦事處

                                                        2026年2月9日