目錄

第一部分部門概況

一、基本職能及主要工作

二、機構設置

第二部分度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明

八、政府性基金預算支出決算情況說明

九、國有資本經(jīng)營預算支出決算情況說明

十、其他重要事項的情況說明

第三部分名詞解釋

第四部分附件

附件1

附件2

第五部分附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表

六、一般公共預算財政撥款支出決算表

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十三、國有資本經(jīng)營預算支出決算表

(注：請部門根據(jù)實際注明頁碼)

第一部分部門概況

一、基本職能及主要工作

（一）主要職能:根據(jù)《眉山市彭山生態(tài)環(huán)境局職能配置、內設機構和人員編制規(guī)定》（眉彭委辦〔2019〕66號）文件，彭山生態(tài)環(huán)境局的職能職責如下：

1.在市生態(tài)環(huán)境局的指導下建立健全彭山區(qū)生態(tài)環(huán)境基本制度。

2.負責重大生態(tài)環(huán)境問題的統(tǒng)籌協(xié)調和監(jiān)督管理。

3.負責監(jiān)督管理減排目標的落實。

4.負責環(huán)境污染防治的監(jiān)督管理。

5.負責指導協(xié)調和監(jiān)督生態(tài)保護修復工作。

6.負責核與輻射安全的監(jiān)督管理和協(xié)調。

7.負責轄區(qū)內生態(tài)環(huán)境準入的監(jiān)督管理。

8.負責生態(tài)環(huán)境統(tǒng)計和信息發(fā)布工作。

9.統(tǒng)一負責生態(tài)環(huán)境監(jiān)督執(zhí)法。

10.負責組織指導和協(xié)調轄區(qū)生態(tài)環(huán)境宣傳教育工作。

11.完成眉山市生態(tài)環(huán)境局,彭山區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他任務。

12.職能轉變。切實履行監(jiān)管責任,加強事中事后監(jiān)管,全面落實大氣、水、土壤污染防治行動計劃,強化固體廢物、化學品、重金屬污染防治監(jiān)督管理。構建政府為主導、企業(yè)為主體、社會組織和公眾共同參與的生態(tài)環(huán)境治理體系,實行最嚴格的生態(tài)環(huán)境保護制度,嚴守生態(tài)保護紅線和環(huán)境質量底線,堅決打好污染防治攻堅戰(zhàn),筑牢長江上游生態(tài)屏障,保障生態(tài)安全。

二、機構設置

眉山市彭山生態(tài)環(huán)境局屬于一級預算單位，下屬環(huán)境監(jiān)察大隊、環(huán)境監(jiān)測站、環(huán)境應急與事故調查中心3個二級預算單位，與局機關統(tǒng)一核算。內設辦公室、環(huán)境法制與宣傳教育股、污染控制股、城鄉(xiāng)生態(tài)環(huán)境股、行政審批股5個股室。

第二部分2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019年度收、支總計2,002.07萬元。與2018年相比，收、支總計各減少4206.60萬元，下降68%。主要變動原因是上級資金及項目資金減少。

（圖1：收、支決算總計變動情況圖）（柱狀圖）

二、收入決算情況說明

2019年本年收入合計2,002.07萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入2,002.07萬元，占100%；政府性基金預算財政撥款收入0萬元，占0%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

（圖2：收入決算結構圖）（餅狀圖）

三、支出決算情況說明

2019年本年支出合計2,002.07萬元，其中：基本支出892.22

萬元，占45%；項目支出1,109.85萬元，占55%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

（圖3：支出決算結構圖）（餅狀圖）

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年財政撥款收、支總計2,002.07萬元。與2018年相比，財政撥款收、支總計各減少4206.60萬元，增長/下降68%。主要變動原因是上級資金及項目資金減少。

（圖4：財政撥款收、支決算總計變動情況）（柱狀圖）五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2019年一般公共預算財政撥款支出2,002.07萬元，占本年支出合計的100%。與2018年相比，一般公共預算財政撥款減少4206.60萬元，下降68%。主要變動原因是上級資金及項目資金減少。

（圖5：一般公共預算財政撥款支出決算變動情況）（柱狀圖）

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2019年一般公共預算財政撥款支出2,002.07萬元，主要用于以下方面:一般公共服務（類）支出2002.07萬元，占100%；教育支出（類）0萬元，占0%；科學技術（類）支出0萬元，占0%；文化旅游體育與傳媒（類）支出0萬元，占0%；社會保障和就業(yè)（類）支出73.35萬元，占0.04%；衛(wèi)生健康支出28.11萬元，占0.01%；住房保障支出64.22萬元，占0.03%；節(jié)能環(huán)保支出1,661.95萬元，占83%。農(nóng)林水支出4.99萬元，0.01%占 資源勘探信息等支出106.35萬元，占0.05% ；自然資源海洋氣象等支出63.10萬元，0.03%；

（圖6：一般公共預算財政撥款支出決算結構）（餅狀圖）

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2019年般公共預算支出決算數(shù)為2002.07，完成預算100%。其中：

1.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）:支出決算為73.35萬元，完成預算100%。完成預算100%,決算數(shù)與預算數(shù)持平。

2.衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）:支出決算為28.11萬元，完成預算99%，完成預算100%,決算數(shù)與預算數(shù)持平。

住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）；支出決算為28.11萬元，完成預算85%。

3.節(jié)能環(huán)保（類）環(huán)境保護管理事務（款）行政運行（項）:支出決算為1,661.95萬元，完成預算100%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是項目資金減少。

4.農(nóng)林水（類）扶貧（款）其他扶貧支出（項）:支出決算為4.99萬元，完成預算100%。

5.資源勘探信息（類）制造業(yè)（款）其他制造業(yè)支出（項）:支出決算為106.35萬元，完成預算100%。

6.自然資源海洋氣象（類）自然資源事務（款）其他自然資源事務支出（項）:支出決算為63.10萬元，完成預算100%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年一般公共預算財政撥款基本支出892.22萬元，其中：人員經(jīng)費747.48萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出等。

日常公用經(jīng)費144.73萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網(wǎng)絡及軟件購置更新、其他資本性支出等。

七、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

2019年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為20.50萬元，完成預算100%，決算數(shù)與預算數(shù)持平的主要原因是主要變動原因是我局加強內部財務管理，嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定，嚴格遵守公務接待制度，壓減公務接待開支。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出決算15萬元，占73%；公務接待費支出決算5.5萬元，占27%。具體情況如下：

（圖7：“三公”經(jīng)費財政撥款支出結構）（餅狀圖）

1.因公出國（境）經(jīng)費支出0萬元，完成預算0%。全年安排因公出國（境）團組0次，出國（境）0人。因公出國（境）支出決算比2018年增加/減少0萬元，增長/下降0%。主要原因是…

開支內容包括：…（團組名稱、出訪地點、取得成效）

2.公務用車購置及運行維護費支出15萬元,完成預算100%。公務用車購置及運行維護費支出決算與2018年增持平。主要原因是根據(jù)中央八項規(guī)定和公車制度改革相關規(guī)定加強車輛管理，切實控制公務用車運行維護費。

其中：公務用車購置支出0萬元。全年按規(guī)定更新購置公務用車0輛，金額0元。截至2019年12月底，單位共有公務用車8輛，其中：主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、 執(zhí)法執(zhí)勤用車8輛…

公務用車運行維護費支出15萬元。主要用于環(huán)境監(jiān)察與監(jiān)測執(zhí)法、檢查、取樣、送檢等所需的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出。

3.公務接待費支出5.5萬元，完成預算100%。公務接待費支出決算與2018年持平。主要原因是我局加強內部財務管理，嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定，嚴格遵守公務接待制度，壓減公務接待開支。

國內公務接待支出0萬元，主要用于……(執(zhí)行公務、開展業(yè)務活動開支的交通費、住宿費、用餐費等)。國內公務接待0批次，0人次（不包括陪同人員），共計支出0萬元，具體內容包括：…（接待具體項目、金額）。

外事接待支出0萬元，外事接待0批次，0人，共計支出0萬元，主要用于接待…（具體項目）

八、政府性基金預算支出決算情況說明

2019年政府性基金預算撥款支出0萬元。

九、國有資本經(jīng)營預算支出決算情況說明

2019年國有資本經(jīng)營預算撥款支出**萬元。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經(jīng)費支出情況

2019年，生態(tài)環(huán)境局機關運行經(jīng)費支出144.73萬元，比2018年減少27.76萬元，下降19%。主要原因是厲行節(jié)約控制辦公費用開支.

（二）政府采購支出情況

2019年，生態(tài)環(huán)境局政府采購支出總額154.18萬元，其中：政府采購貨物支出5.70萬元、政府采購工程支出55萬元、政府采購服務支出93.48萬元。主要用于辦公設備、監(jiān)測、監(jiān)察專用儀器采購。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2019年12月31日，環(huán)境監(jiān)察執(zhí)法與監(jiān)測特種業(yè)務共有車輛8輛，其中：主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、其他用車0輛、特種專業(yè)技術用車8輛。單價50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效管理情況。

根據(jù)預算績效管理要求，本部門（單位）在年初預算編制階段，組織對水污染防治總體實施方案、重點小流域綜合治理、城鄉(xiāng)排水及污水處工程項目（項目名稱）開展了預算事前績效評估，對3個項目編制了績效目標，預算執(zhí)行過程中，選取3個項目開展績效監(jiān)控，年終執(zhí)行完畢后，對3個項目開展了績效目標完成情況自評。

本部門按要求對2019年部門整體支出開展績效自評，從評價情況來看2019年度區(qū)生態(tài)環(huán)境局在區(qū)委區(qū)政府的領導下，加快中央、省生態(tài)環(huán)境保護督察和“回頭看”問題整改，堅決打贏以水環(huán)境治理為核心的污污染防治“八大戰(zhàn)役”，全面加強生態(tài)文明建設，努力實現(xiàn)環(huán)境質量持續(xù)好轉，較好的完成了部門工作目標。

1.項目績效目標完成情況。

本部門在2019年度部門決算中反映“秸稈禁燒、省控重點污染監(jiān)控、第二次污染源普查費用”等3個項目績效目標實際完成情況。（本單位部門項目績效目標個數(shù)在5個以上的，選取5個項目進行公開，目標個數(shù)在5個以下的，全部進行公開，公開內容包括選取的全部項目完成情況綜述和完成情況表）。

（1）秸稈禁燒項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數(shù)80萬元，執(zhí)行數(shù)為60萬元，完成預算的75%。通過項目實施，保障提高環(huán)境空氣質量。發(fā)現(xiàn)的主要問題：預算執(zhí)行偏低。下一步改進措施：提高預算準確率，細化績效指標。

（2）省控重點污染監(jiān)控項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數(shù)100萬元，執(zhí)行數(shù)為97.54萬元，完成預算的98%。通過項目實施，對重污企業(yè)管理監(jiān)督治理進一步加強。

（3）第二次污染源普查項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數(shù)80萬元，執(zhí)行數(shù)為77.80萬元，完成預算的97%。通過項目實施，掌握全區(qū)污染源排放及分布情況，為我區(qū)污染防治和社會經(jīng)濟發(fā)展提供了有效數(shù)據(jù)支撐。

2.部門績效評價結果。

本部門按要求對2019年部門整體支出績效評價情況開展自評，《生態(tài)環(huán)境局2019年部門整體支出績效評價報告》見附件（附件1）。

本部門自行組織對專項資金項目、成眉石化園區(qū)人工濕地項目，彭山區(qū)城鄉(xiāng)排水及污水處理一期工程PPP項目，彭山區(qū)城市生活污水處理廠提標升級改造項目PPP工程。項目開展了績效評價，《專項資金支出項目2019年績效評價報告》見附件（附件2）。（非涉密部門均需公開部門整體支出評價報告，部門自行組織的績效評價情況根據(jù)部門實際公開，若未組織項目績效評價，則只需說明部門整體支出績效評價情況）

第三部分名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動取得的收入。如…（二級預算單位事業(yè)收入情況）等。

3.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。如…（二級預算單位經(jīng)營收入情況）等。

4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。主要是…（收入類型）等。

5.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的財政撥款收入、事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

6.年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

7.結余分配：指事業(yè)單位按照事業(yè)單位會計制度的規(guī)定從非財政補助結余中分配的事業(yè)基金和職工福利基金等。

8、年末結轉和結余：指單位按有關規(guī)定結轉到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

9.一般公共服務（類）…（款）…（項）：指……。

10.外交（類）…（款）…（項）：指……。

11.公共安全（類）…（款）…（項）：指……。

12.教育（類）…（款）…（項）：指……。

13.科學技術（類）…（款）…（項）：指……。

14.文化體育與傳媒（類）…（款）…（項）：指……。

15.社會保障和就業(yè)（類）…（款）…（項）：指……。

16.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）…（款）…（項）：指……。

17.節(jié)能環(huán)保（類）…（款）…（項）：指……。

18.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）…（款）…（項）：指……。

19.農(nóng)林水（類）…（款）…（項）：指……。

20.交通運輸（類）…（款）…（項）：指……。

21.資源勘探信息等（類）…（款）…（項）：指……。

22.商業(yè)服務業(yè)（類）…（款）…（項）：指……。

23.金融（類）…（款）…（項）：指……。

24.國土海洋氣象等（類）…（款）…（項）：指……。

25.住房保障（類）…（款）…（項）：指……。

26.糧油物資儲備（類）…（款）…（項）：指……。

……

……

……

（解釋本部門決算報表中全部功能分類科目至項級，請參照《2019年政府收支分類科目》增減內容。）

27.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

28.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

29.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

30.“三公”經(jīng)費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

31.機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

32.……。

（名詞解釋部分請根據(jù)各部門實際列支情況羅列，并根據(jù)本部門職責職能增減名詞解釋內容。）

第四部分 附件

附件1

眉山市彭山生態(tài)環(huán)境局

2019年度部門整體支出績效評價

一、部門概況

（一）機構組成

眉山市彭生態(tài)環(huán)境局屬行政單位，內設5個股室（辦公室、環(huán)境法制與宣傳教育股、污染控制股、城鄉(xiāng)生態(tài)環(huán)境股、行政審批股）。

眉山市彭山生態(tài)環(huán)境局下屬事業(yè)單位3個，參照公務員法管理的事業(yè)單位1個；其他事業(yè)單位2個。

（一）機構職能：

1、在市生態(tài)環(huán)境局的指導下建立健全彭山區(qū)生態(tài)環(huán)境基本制度。

2、負責重大生態(tài)環(huán)境問題的統(tǒng)籌協(xié)調和監(jiān)督管理。

3、負責監(jiān)督管理減排目標的落實。

4、負責環(huán)境污染防治的監(jiān)督管理。

5、負責指導協(xié)調和監(jiān)督生態(tài)保護修復工作。

6、負責核與輻射安全的監(jiān)督管理和協(xié)調。

7、負責轄區(qū)內生態(tài)環(huán)境準入的監(jiān)督管理。

8、負責生態(tài)環(huán)境統(tǒng)計和信息發(fā)布工作。

9、統(tǒng)一負責生態(tài)環(huán)境監(jiān)督執(zhí)法。

10、負責組織指導和協(xié)調轄區(qū)生態(tài)環(huán)境宣傳教育工作。

11、完成眉山市生態(tài)環(huán)境局，彭山區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他任務。

12、職能轉變。切實履行監(jiān)管責任，加強事中事后監(jiān)管，全面落實大氣、水、土壤污染防治行動計劃，強化固體廢物、化學品、重金屬污染防治監(jiān)督管理。構建政府為主導、企業(yè)為主體、社會組織和公眾共同參與的生態(tài)環(huán)境治理體系，實行最嚴格的生態(tài)環(huán)境保護制度，嚴守生態(tài)保護紅線和環(huán)境質量底線，堅決打好污染防治攻堅戰(zhàn)，筑牢長江上游生態(tài)屏障，保障生態(tài)安全。

二、人員概況

2019年，部門編制人數(shù)46人，其中公務員4人；參照公務員法管理編制17人，事業(yè)人員25人；年末在職人員實有人數(shù)39人，其中公務員6人；參照公務員法管理9人，事業(yè)人員24人；年末退休人員10人。

三、部門財政資金收支情況

（一）部門財政資金收入情況

2019年本部門財政撥款收入總額2002.07萬元，其中：當年財政撥款收入2002.07萬元，均為一般公共預算財政撥款。

（二）部門財政資金支出情況

2019年一般公共預算財政撥款支出總額2002.07萬元，其中按功能分類，社會保障和就業(yè)支出（類）73.35萬元、醫(yī)療衛(wèi)生支出（類）28.11萬元、資源勘探信息等支出（類）111.34萬元、自然資源海洋氣象等63.10萬元、節(jié)能環(huán)保1661.95萬元、住房保障支出（類）64.22萬元；按支出性質分類，基本支出892.22萬元，項目支出1109.85萬元；按經(jīng)濟分類，工資福利支出677.72萬元，商品服務支出245.19萬元，資本性支出69.77萬元，對企業(yè)補助1009.39萬元。

四、部門整體預算績效管理情況

（一）部門預算管理。

一是按照2019年部門預算編審要求，根據(jù)我局職能職責，結合中長期規(guī)劃和年度工作計劃，明確了年度主要工作任務及年度內履職所要達到的總體產(chǎn)出和效果，認真填報了我局整體支出績效目標。

二是按照預算績效運行管理要求，認真開展績效管理工作，對預算執(zhí)行、支出控制、預算完成各階段完成情況進行動態(tài)跟蹤監(jiān)控，為有效使用財政資金，我局根據(jù)全局實際工作開展情況，盤活資金，提高財政資金使用效益，保障了全局各項工作順利開展。

三是按照財政部門統(tǒng)一部署，我局于2019年3 月21日按要求公開了預算目標。

（二）專項預算管理

專項預算重點區(qū)域（流域）污染防治、畜禽養(yǎng)殖污染治理大氣污染防治、飲用水水源地環(huán)境問題整治、“散亂污”企業(yè)整治、農(nóng)業(yè)農(nóng)村污染治理項目，程序嚴密、規(guī)劃合理、結果符合、分配科學、分配及時、專項預算績效目標： 數(shù)量、質量、時效、成本指標完成較好，符合驗收標準。無違規(guī)記錄等情況。

（三）結果應用情況

我局對部門預算績效管理工作開展情況認真進行了自查自評。績效評價自查開展覆蓋我局全部支出，將評價結果作為預算安排的重要依據(jù)，參照項目年度預算執(zhí)行情況，保障重點支出，調整支出結構，優(yōu)化財政資金配置，不斷強化績效理念，推動我局部門整體績效管理水平不斷提升。

四、評價結論及建議

（一）評價結論。

2019年我部門整體支出績效評價自查自評結果良好，全年基本支出保證了部門的正常運行和日常工作的正常開展，項目支出保障了重點工作的開展，達到預期績效目標。

（二）存在問題

績效目標設定有待更科學、更規(guī)范、更合理。

（三）改進建議

針對存在的問題，我們將進一步科學設定績效目標，加強預算執(zhí)行管理。一是改進部門收支預算編制，夯實預算基礎工作，提高預算編制質量；二是認真研究政策，加強項目績效目標審核，力求科學合理；三是提早規(guī)劃，提前實施，確保各項順利實施，提高財政資金的使用效益。

附件2

眉山市彭山生態(tài)環(huán)境局

2019年度專項資金項目支出績效自評報告

一、項目概況

（一）項目內容

根據(jù)《眉山市水污染防治總體實施方案》，其中彭山項目為：成眉石化園區(qū)人工濕地項目，彭山區(qū)城鄉(xiāng)排水及污水處理一期工程PPP項目，彭山區(qū)城市生活污水處理廠提標升級改造項目PPP工程。

（二）項目績效目標

到2020年，岷江干流眉山出境斷面——悅來渡口斷面總磷濃度控制在0.27mg/L以下，其他指標達到III類水質標準，彭山區(qū)城市生活污水處理能力達到85%。申報內容與實際相符，申報目標合理可行。

（三）項目自評步驟及方法。

采用項目單位自評和主管部門自評相結合的方式。

二、項目資金申報及使用情況

（一）項目資金申報及批復情況

項目申報時間為2017年9月，2018年3月通過專家評審，項目實施年度為2017-2019年。

（二）資金計劃、到位及使用情況

1.資金計劃方面。按照實際實施方案，項目2017年-2019年計劃完成投資額39342.97萬元。成眉石化園區(qū)人工濕地子項目，計劃投入資金6361.97萬元（其中：中央環(huán)保專項資金300萬元，省級環(huán)保專項資金300萬元，地方財政資金5761.97萬元）。

2.資金到位方面。截止績效評價自評日，該項目已完成投資36058.27萬元（其中：省級生態(tài)環(huán)保專項資金3369萬元，社會資本投資20131萬元，地方投入資金12558.27萬元）。成眉石化園區(qū)人工濕地子項目，實際到位資金6361.97萬元（其中：中央環(huán)保專項資金300萬元，省級環(huán)保專項資金300萬元，地方財政資金5761.97萬元）。

3.資金使用方面。彭山區(qū)制定了相關資金管理辦法，資金管理辦法健全規(guī)范。在資金支出方面，2019年，成眉石化園區(qū)人工濕地子項目已實際支出3200萬元（其中：從省級環(huán)保專項資金中支出300萬元，從地方財政資金中支出2900萬元）。截止績效評價日，彭山區(qū)人民政府制定了資金分配方案，資金分配緊密結合本地區(qū)水污染工作特點，并對支持重點流域、重點區(qū)域，良好水體、飲用水水源、地下水等的保護和治理具有較強針對性，但資金尚未撥付給項目承擔單位。彭山區(qū)嚴格按照相關規(guī)定使用專項資金，建立了省級生態(tài)環(huán)保專項資金賬簿，做到了專款專用，項目資金支付符合相關規(guī)定，項目開支標準符合相關規(guī)定的標準，不存在截留、擠占、挪用等違規(guī)情況。

（三）項目財務管理情況

項目實施單位財務管理制度健全，嚴格執(zhí)行財務管理制度，賬務處理及時，會計核算規(guī)范。

1. 項目實施及管理情況

   （一）項目管理情況。項目實施單位嚴格執(zhí)行相關法律法規(guī)及項目管理制度，建立了信息公開制度，及時公開資金分配使用、項目進度等信息；項目按要求進行批復、驗收和報備；項目勘察、設計、施工、監(jiān)理和主要設備采購依法依規(guī)；項目單位有效執(zhí)行了資產(chǎn)管理制度。項目在實施過程中未發(fā)生重大調整。

   （二）項目監(jiān)管情況。彭山區(qū)建立了預算執(zhí)行報告機制，建立了跟蹤機制，及時開展預算執(zhí)行監(jiān)督檢查、績效評價工作，預算執(zhí)行率滿足序時進度要求。

   四、項目績效情況

   （一）項目完成情況

   1.目標任務量完成情況。按照實際實施方案，項目2017年-2019年計劃完成子項目3個。截止績效評價自評日，已完工1個，完工率為33.3%。

   2.目標質量完成情況。在1個已完工子項目中，0個子項目通過驗收，并達到績效目標設定的驗收標準。

   3.目標進度完成情況。按照實際實施方案，項目2017年-2019年計劃完成子項目3個。截止績效評價自評日，前期準備0個，在建2個，已完工1個，已驗收0個。

   （二）項目效益情況

   1.經(jīng)濟社會效益。3個已完工子項目已投入運行或試運行，已投入運行或試運行子項目中3個能夠持續(xù)正常運行。根據(jù)2019年水污染防治專項實施方案及當年水污染防治專項績效目標申報表，項目在2019年基本達到預期經(jīng)濟社會效益目標值。

   2.生態(tài)效益。已投入運行、試運行的子項目對控制主要污染物排放總量、實現(xiàn)節(jié)能減排、改善環(huán)境質量等方面產(chǎn)生的環(huán)境效益顯著。項目計劃削減化學需氧量污染物108噸、氨氮污染物14噸，年度污染負荷削減量、相關水體類型實際各項水質指標全面達到預定目標。

   3.可持續(xù)效益。眉山市彭山區(qū)相關項目實施單位建立了相關運行管護制度，項目運行維護資金、管護主體及管護機制明確。

   4.服務對象滿意度。受益群眾對已完工子項目的實施效果滿意率達100%，已完工子項目受益人口達到計劃覆蓋人口的100%。

   五、評價結論及建議

   （一）評價結論

   總體而言，項目資金分配科學合理，資金使用和資金管理規(guī)范，項目管理規(guī)范，環(huán)境效益明顯，對促進彭山區(qū)水污染防治工作起到了積極作用，但項目同時存在資金撥付進度緩慢、驗收進度慢等問題。

   （二）存在的問題

   一是資金撥付進度較慢，未按照工程進度撥付；二是已完工項目還處于試運行狀態(tài)，尚未進行驗收工作。

   （三）相關建議

   進一步加快項目建設進度，已完工項目督促項目施工方盡快完成驗收，正式移交第三方運營，發(fā)揮項目的社會效益和環(huán)境效益。

   第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表

六、一般公共預算財政撥款支出決算表

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十三、國有資本經(jīng)營預算支出決算表