目錄

第一部分部門概況

一、基本職能及主要工作4

二、機構設置5

第二部分度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明6

二、收入決算情況說明6

三、支出決算情況說明7

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明8

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明8

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明12

七、“三公”經費財政撥款支出決算情況說明12

八、政府性基金預算支出決算情況說明14

九、國有資本經營預算支出決算情況說明14

十、其他重要事項的情況說明 14

第三部分名詞解釋19

第四部分附件

附件121

附件223

第五部分附表（另附）

一、收入支出決算總表33

二、收入決算表33

三、支出決算表33

四、財政撥款收入支出決算總表33

五、財政撥款支出決算明細表33

六、一般公共預算財政撥款支出決算表33

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表33

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表33

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表33

十、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表33

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表33

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經費支出決算表33

十三、國有資本經營預算支出決算表33

第一部分部門概況

一、基本職能及主要工作

（一）主要職能。眉山市彭山區(qū)交通運輸局是主管交通運輸行業(yè)的工作部門，擔負著全區(qū)交通運輸行業(yè)，交通建設規(guī)劃、管理等工作。

制定本區(qū)交通運輸業(yè)規(guī)范性文件草案，負責本系統(tǒng)本部門依法行政工作，落實行政執(zhí)法責任。

承擔道路水路運輸市場監(jiān)管責任，組織制定道路水路運輸有關技術標準和規(guī)范監(jiān)督實施。

承擔公路水路建設市場監(jiān)管責任，指導公路水路行業(yè)安全生產和應急管理工程。

（二）2019年重點工作完成情況。

1.尖子山航電：項目已于10月正式開工建設，目前正在開展圍堰施工，累計完成投資1.1億元。12月繼續(xù)開展圍堰施工，年底完成投資1.6億元。11月5日省航務局局長劉孝明現(xiàn)場調研，對項目建設情況給予高度評價。

2.九龍山隧道二期：項目全面完工，計劃12月5日全面通車，完成投資0.1億元。

3.新建岷江大橋：11月已完成項目初步設計及審查修訂工作，開展初設報批及施工圖設計，累計完成投資0.095億元。12月完成項目施工圖設計及征地拆遷工作，年底完成投資0.15億元。

4.錦繡大道南段：11月開展瀝青面層施工，累計完成投資0.78億元。12月全面完工，確保交通部應急演練現(xiàn)場會道路暢通，完成投資0.8億。省廳汪洋廳長到物資儲備中心調研，對彭山區(qū)所做工作給予高度評價。

5.錦江大道彭山段：項目已開展初步設計和征地拆遷工作，年底全面完成彭山段的征地拆遷工作，待天管委開展后續(xù)項目實施工作, 累計完成投資0.8億元。

6.岷江二橋加寬改造、興隆路、新一中外圍道路、柏華路延伸段等工程累計共完成投資2億元。

二、機構設置

眉山市彭山區(qū)交通運輸局下屬二級單位5個，其中行政單位1個，參照公務員法管理的事業(yè)單位1個，其他事業(yè)單位3個。

納入眉山市彭山區(qū)交通運輸局2019年度部門決算編制范圍的二級預算單位包括：

1.眉山市彭山區(qū)公路養(yǎng)護段

2.眉山市彭山區(qū)交通綜合治理服務中心

第二部分2019年度部門決算情況說明

收入支出決算總體情況說明

2019年度收、支總計35，628.76萬元。與2018年相比，收、支總計各增加13，100.7萬元，增長58.15%。主要變動原因是項目收支增加。

（圖1：收、支決算總計變動情況圖）

收入決算情況說明

2019年本年收入合計29，389.18萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入18，006.64萬元，占61.27%；政府性基金預算財政撥款收入11，382.54萬元，占38.73%。

（圖2：收入決算結構圖）

支出決算情況說明

2019年本年支出合計35，628.76萬元，其中：基本支出707.59萬元，占1.99%；項目支出34，921.17萬元，占98.01%。

（圖3：支出決算結構圖）

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年財政撥款收、支總計31，755.40萬元。與2018年相比，財政撥款收、支總計各增加9，227.34萬元，增長40.96%。主要變動原因是項目收支增加。

（圖4：財政撥款收、支決算總計變動情況）

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2019年一般公共預算財政撥款支出20，057.44萬元，占本年支出合計的56.30%。與2018年相比，一般公共預算財政撥款增加12，883.36萬元，增長179.58%。主要變動原因是一般財政撥款用于項目支出大幅增長。

（圖5：一般公共預算財政撥款支出決算變動情況）

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2019年一般公共預算財政撥款支出20，057.44萬元，主要用于以下方面:社會保障和就業(yè)支出69.19萬元，占0.35%；衛(wèi)生健康支出25.09萬元，占0.13%；農林水支出5萬元，占0.02%；交通運輸支出19,895.33萬元，占99.19%；住房保障支出62.83萬元，占0.31%。

（圖6：一般公共預算財政撥款支出決算結構）

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2019年一般公共預算支出決算數(shù)為20，057.44，完成預算100%。其中：

1.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項）:支出決算為12.01萬元，完成預算100%。

社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）:支出決算為44.99萬元，完成預算100%。

社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）:支出決算為7.60萬元，完成預算100%。

社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）:支出決算為4.18萬元，完成預算100%。

社會保障和就業(yè)支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）其他財政對其他社會保險基金的補助（項）:支出決算為0.41萬元，完成預算100%。

2.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）:支出決算為15.68萬元，完成預算100%。

衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務員醫(yī)療補助（項）:支出決算為9.41萬元，完成預算100%。

3.農林水支出（類）扶貧（款）其他扶貧支出（項）:支出決算為5萬元，完成預算100%。

4.交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）行政運行（項）:支出決算為550.48萬元，完成預算100%。

交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）一般行政管理事務（項）:支出決算為55.86萬元，完成預算100%。

交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）公路建設（項）:支出決算為1380萬元，完成預算100%。

交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）水路運輸管理支出（項）:支出決算為50.75萬元，完成預算100%。

交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）取消政府還貸二級公路收費專項支出（項）:支出決算為11648.98萬元，完成預算100%。

交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）其他公路水路運輸支出（項）:支出決算為3512.80萬元，完成預算100%。

交通運輸支出（類）成品油價格改革對交通運輸?shù)难a貼（款）成品油價格改革補貼其他支出（項）:支出決算為74.40萬元，完成預算100%。

交通運輸支出（類）車輛購置稅支出（款）車輛購置稅用于公路等基礎設施建設支出（項）:支出決算為954萬元，完成預算100%。

交通運輸支出（類）車輛購置稅支出（款）車輛購置稅其他支出（項）:支出決算為173萬元，完成預算100%。

交通運輸支出（類）其他交通運輸支出（款）其他交通運輸支出（項）:支出決算為1495.06萬元，完成預算100%。

5.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）:支出決算為62.83萬元，完成預算100%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年一般公共預算財政撥款基本支出707.59萬元，其中：

人員經費594.32萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出等。

日常公用經費113.27萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新、其他資本性支出等。

七、“三公”經費財政撥款支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2019年“三公”經費財政撥款支出決算為1.98萬元，完成預算49.5%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約，盡量減少“三公”經費開支。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年“三公”經費財政撥款支出決算中，公務用車購置及運行維護費支出決算1.82萬元，占91.92%；公務接待費支出決算0.16萬元，占8.08%。具體情況如下：

（圖7：“三公”經費財政撥款支出結構）

1.因公出國（境）經費支出0萬元，完成預算0%。全年安排因公出國（境）團組0次，出國（境）0人。因公出國（境）支出決算與2018年一樣沒有開支。

2.公務用車購置及運行維護費支出1.82萬元,完成預算72.8%。公務用車購置及運行維護費支出決算比2018基本持平。

其中：公務用車購置支出0萬元。全年按規(guī)定更新購置公務用車0輛，金額0元。截至2019年12月底，單位共有公務用車1輛，其中：主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、 執(zhí)法執(zhí)勤用車1輛。

公務用車運行維護費支出1.82萬元。主要用于海事航務工作等所需的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出。

2.公務接待費支出0.16萬元，完成預算16%。公務接待費支出決算比2018年減少0.06萬元，下降27.27%。主要原因是厲行節(jié)約，盡量減少“三公”經費開支。其中：

國內公務接待支出0.16萬元，主要用于交通運輸行業(yè)執(zhí)行公務、開展業(yè)務活動開支的交通費、住宿費、用餐費等。國內公務接待3批次，32人次（不包括陪同人員），共計支出0.16萬元，具體內容包括：上級安全檢查接待、外單位學習考察等。

外事接待支出0萬元，外事接待0批次，0人，共計支出0萬元。

八、政府性基金預算支出決算情況說明

2019年政府性基金預算撥款支出11,697.96萬元。

九、國有資本經營預算支出決算情況說明

2019年國有資本經營預算撥款支出0萬元。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費支出情況

2019年，眉山市彭山區(qū)交通運輸局機關運行經費支出113.27萬元，比2018年減少433.99萬元，下降79.30%。主要原因是局機關撥付下屬單位公用經費減少。

（二）政府采購支出情況

2019年，眉山市彭山區(qū)交通運輸局政府采購支出總額1722.93萬元，其中：政府采購貨物支出1193.88萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出529.05萬元。主要用于交通工程建設、道路安全管理、交通秩序維護等工作。授予中小企業(yè)合同金額1722.93萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額1193.88萬元，占政府采購支出總額的69.29%。

（三）國有資產占有使用情況

截至2019年12月31日，眉山市彭山區(qū)交通運輸局共有車輛1輛，其中：主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、其他用車1輛。其他用車主要是用于海事航務執(zhí)法執(zhí)勤工作。單價50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效管理情況。

根據預算績效管理要求，本部門在年初預算編制階段，組織對“五星一橋”項目開展了預算事前績效評估，對1個項目編制了績效目標，預算執(zhí)行過程中，選取1個項目開展績效監(jiān)控，年終執(zhí)行完畢后，對1個項目開展了績效目標完成情況自評。

本部門按要求對2019年部門整體支出開展績效自評，從評價情況來看，整體績效情況良好，各項指標按照年初目標進行。本部門未對其他項目支出組織績效評價。

1.項目績效目標完成情況。

本部門在2019年度部門決算中反映“危橋改造”（五星一橋）項目績效目標實際完成情況。

（1）“危橋改造”（五星一橋）項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數(shù)114.35萬元，執(zhí)行數(shù)為114.35萬元，完成預算的100%。

2.部門績效評價結果。

本部門按要求對2019年部門整體支出績效評價情況開展自評，《眉山市彭山區(qū)交通運輸局2019年部門整體支出績效評價報告》見附件（附件1）。

本部門自行組織對“五星一橋”項目開展了績效評價，《眉山市彭山區(qū)交通運輸局“五星一橋”項目2019年績效評價報告》見附件（附件2）。

第三部分名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動取得的收入。

3.經營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。5.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的財政撥款收入、事業(yè)收入、經營收入、其他收入不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

6.年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

7.結余分配：指事業(yè)單位按照事業(yè)單位會計制度的規(guī)定從非財政補助結余中分配的事業(yè)基金和職工福利基金等。

8、年末結轉和結余：指單位按有關規(guī)定結轉到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

9.交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）行政運行（項）：指行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）基本支出。

10.交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）一般行政管理事務（項）：指行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）未單獨設置項級科目的其他項目支出。

11.交通運輸支出（類）成品油價格改革對交通運輸?shù)难a貼（款）成品油價格改革補貼其他補貼（項）：指成品油價格改革財政補貼對其他方面的支出。

12、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險（項）：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險支出。

13、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：反映財政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經費。

14、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

27.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

28.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

29.經營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發(fā)生的支出。

30.“三公”經費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

31.機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第四部分 附件

附件1

眉山市彭山區(qū)交通運輸局

2019年部門整體支出績效評價報告

一、部門（單位）概況

（一）機構組成。彭山區(qū)交通運輸局內設機構有辦公室、財務審計股、項目規(guī)劃股、公路建設管理股（農村公路建設股）、安全生產股、政策法規(guī)股（行政審批股），下屬二級單位5個，其中參照公務員法管理的事業(yè)單位有：彭山區(qū)海事航務服務中心、彭山區(qū)交通綜合治理服務中心；其他事業(yè)單位有：彭山區(qū)公路養(yǎng)護段、彭山區(qū)渡口服務中心、彭山區(qū)交通建設中心。

（二）機構職能。制定本區(qū)交通運輸業(yè)規(guī)范性文件草案，負責本系統(tǒng)本部門依法行政工作，落實行政執(zhí)法責任。

承擔道路水路運輸市場監(jiān)管責任，組織制定道路水路運輸有關技術標準和規(guī)范監(jiān)督實施。

承擔公路水路建設市場監(jiān)管責任，指導公路水路行業(yè)安全生產和應急管理工程。

（三）人員概況。在職人員總計40人，其中行政20人，參公3人，全額撥款事業(yè)8人，經費自理事業(yè)9人。

二、部門財政資金收支情況

（一）部門財政資金收入情況。2019年財政撥款收入總計31，755.40萬元。

（二）部門財政資金支出情況。按照收支平衡的原則，2019年財政撥款支出總計31，755.40萬元。

三、部門整體預算績效管理情況

（一）部門預算管理。本部門按照規(guī)定編制部門預算，制定部門整體績效目標任務，并按照預算管理要求實行動態(tài)管理，及時調整，無違規(guī)記錄，全年實行整體績效目標。

（二）結果應用情況。

本部門開展績效自評工作，保障整個部門的正常運轉，特別是重點項目開展項目績效目標自評，自評結果良好，取得了預期應有的經濟效益、社會效益，及時消除了安全隱患，方便人民群眾安全出行，環(huán)境保護等事項符合管理規(guī)定。

四、評價結論及建議

（一）評價結論。本部門整體運行良好，重點項目達到績效目標。

（二）存在問題。某些指標制定還不夠科學合理，按進度執(zhí)行情況不夠好，三級指標未制定。

（三）改進建議。根據實際工作不斷調整、優(yōu)化績效評價目標，細化分解目標，制定實施工程中的監(jiān)管措施，爭取更好地按進度執(zhí)行各項績效目標任務。

附件2

“五星一橋”項目2019年績效評價報告

一、項目概況

（一）項目基本情況。

1．說明項目主管部門（單位）在該項目管理中的職能。

2．項目立項、資金申報的依據。

3．資金管理辦法制定情況，資金支持具體項目的條件、范圍與支持方式概況。

4．資金分配的原則及考慮因素。

（二）項目績效目標。

1．項目主要內容。

2．項目應實現(xiàn)的具體績效目標，包括目標的量化、細化情況以及項目實施進度計劃等。

3．分析評價申報內容是否與實際相符，申報目標是否合理可行。

（三）項目自評步驟及方法。

說明項目績效自評采用的組織實施步驟及方法。

二、項目資金申報及使用情況

（一）項目資金申報及批復情況。

說明項目資金申報、批復及預算調整等程序的相關情況。

（二）資金計劃、到位及使用情況（可用表格形式反映）。

1．資金計劃。在說明該項目全省資金計劃的基礎上，分項目大類或市（州）分別說明各類資金計劃情況，包括中央、省、市（州）、縣（市、區(qū)）財政資金、項目單位自籌、其他渠道資金（包括銀行貸款及其他資金等）。

一、評價工作開展及項目情況

（一）項目基本情況

2018年8月6日，眉山市彭山區(qū)人民政府召開了關于研究全區(qū)公路橋梁隱患整治工作會議，會議明確區(qū)交通運輸局、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）加強了對公路、橋梁隱患的排查、監(jiān)控力度；彭山區(qū)交通運輸局負責按程序啟動全區(qū)四類、五類橋整治規(guī)劃工作。經排查，五星一橋被鑒定為五類危橋。

五星一橋位于眉山市彭山區(qū)義和鄉(xiāng)廣青路上鄉(xiāng)村道路之間，河流正上方連接處，橋面寬度7.5米。2019年3月13日眉山市彭山區(qū)發(fā)展和改革局《關于對彭山區(qū)五星一橋（幺妹橋）拆除重建工程項目建議書的批復》（眉彭發(fā)改〔2019〕37號）批復項目立項，區(qū)交通運輸局為項目業(yè)主單位；總投資169.44萬元。財評投資124.37萬元，合同總價114.35萬元。

截至2020年7月31日，項目實際支出80.05萬元，項目已于2020年1月3日完成竣工驗收，橋梁重建荷載等級達到公路—Ⅱ級標準，已通車正常使用。尚未完成結算審計工作。

（二）評價目的

按照項目通用指標、共性指標、特性指標、個性指標四類指標，對資金支出行為過程及其效果進行綜合評價和判斷，評價資金使用的科學性、合理性和有效性，分析存在的問題，提出資金管理、項目管理、完善制度機制、調整支出結構相關建議，為以后年度預算編制提供參考依據，促進資金使用效益提高。

（三）評價步驟及方法

按照前期準備、自評、現(xiàn)場評價、報告撰寫四個階段，以現(xiàn)場評價為主、非現(xiàn)場評價為輔，組織實施項目績效評價工作。在收集項目文件資料、細化評價指標及評價標準的基礎上，深入到項目點，實地查看項目申報、實施及運行情況，收集相關數(shù)據資料，通過匯總整理，結合項目業(yè)主單位績效自評報告，定量和定性分析形成評價結論，經過復核和交換意見后，形成績效評價報告。

二、評價結論及績效分析

（一）評價結論

本項目決策依據充分、決策程序完善，建設情況良好，運行正常。排除了彭山區(qū)義和鄉(xiāng)可能存在的道路安全隱患，達到了促進社會經濟可持續(xù)發(fā)展、促進環(huán)境資源可持續(xù)性發(fā)展的預期目標。但存在預算執(zhí)行率較低，項目結算審計工作尚未開展等問題。本項目績效評價得分為91.27 分，具體詳見下表：

（二）績效分析

1.通用指標情況分析

（1）項目決策情況

a.程序嚴密：按照眉山市彭山區(qū)人民政府文件(眉彭府發(fā)〔2019〕3號）項目投資額500萬以內可編制項目建議書或可行性研究報告的規(guī)定，項目于2019年3月13日取得了眉山市彭山區(qū)發(fā)展和改革局《關于對彭山區(qū)五星一橋（幺妹橋）拆除重建工程項目建議書的批復》（眉彭發(fā)改〔2019〕37號）的立項批復，批復中資金來源為地方自籌資金。區(qū)交通運輸局為項目業(yè)主單位。為保質、按時工程建設，區(qū)交通運輸局制定了《公路工程質量監(jiān)督通知書》；為規(guī)范專項資金管理，保障資金安全、高效運行，發(fā)揮資金使用效益，彭山區(qū)交通運輸局制定了《彭山縣農村斷頭公路建設資金使用管理辦法》。

b.規(guī)劃合理：按照《四川省人民政府辦公廳關于加強公路橋梁安全管理通知》（川辦法〔2013〕69號）要求對五類橋梁開展整治，彭山區(qū)交通局開展對五星一橋拆除重建工作。本項目規(guī)劃符合省委、省政府重大決策部署，規(guī)劃合理。

c.結果符合：區(qū)交通運輸局作為業(yè)主單位開展對五星一橋的拆除重建工作。項目目標完成對五星一橋的拆除重建工作，排除危橋隱患。本項目已完成建設、竣工驗收工作并已交付使用，橋梁重建荷載等級達到公路—Ⅱ級標準，項目實施結果與規(guī)劃計劃一致。

（2）完成結果

a.預算完成情況：截至2020年7月30日，項目實際支出80.05萬元，資金預算完成率為47.24%。根據施工合同第七條要求：項目完成第三方審計決算工作后付款至全款97%，未達到剩余款項付款條件。項目前期勘察設計與監(jiān)理等其他費用與其他多個項目一起向區(qū)財政請款，未納入項目總投資。資金支出情況如下表所示：

b.違規(guī)記錄：

本項目未接受過審計、財政監(jiān)督和績效評價。

2.分類共性指標分析

項目效果。

a.稀缺性：按照《四川省人民政府辦公廳關于加強公路橋梁安全管理通知》（川辦法〔2013〕69號）要求對五類橋梁開展整治，彭山區(qū)交通局對五星一橋展開拆除重建工作，項目建成消除了橋梁安全隱患、保障了群眾出行安全，為物資運輸提供便利，提高了居民生活質量。

b.配套性：項目位于廣請路，該段內地地形平坦，沿線未見重大不良地質災害，項目建設條件好。項目的實施為周邊居民和企業(yè)安全出行提供了保障，交通便利更好的促進地區(qū)經濟發(fā)展，提高居民生活水平。

3.特性指標分析

（1）項目實現(xiàn)

a.實現(xiàn)比例：截至2020年07月31日，目前五星一橋已完成工程建設并通過竣工驗收，已交付正常使用。人、車通行均達到預期效果，項目目標完成對五星一橋的拆除重建，排除危橋隱患。完成項目建設目標。

b.實現(xiàn)時效：本項目已于2020年1月3日完成竣工驗收，并交付使用，但截至現(xiàn)場評價日還未開展第三方結算審計。

（2）項目質量

a.質量達標：五星一橋拆除重建項目于2020年1月3日完成施工方、監(jiān)理單位、設計單位三方竣工驗收，竣工驗收合格率100%，維修加固橋梁驗收合格率100%，橋梁重建荷載等級達到公路—Ⅱ級標準，無施工安全事故發(fā)生。項目質量達標。

b.運行狀況：項目于2020年1月3日完成竣工驗收并交付使用。根據評價人員現(xiàn)場查看，橋面通行正常，運行狀況好。

4.個性指標分析

（1）經濟效益：項目建成為彭山區(qū)群眾物資運輸提供了便利，對促進地方發(fā)展產生了積極影響，達到了促進當?shù)亟洕D型、促進第三方產業(yè)發(fā)展、推進城鎮(zhèn)化建設的預期目標。

（2）環(huán)境保護：五星一橋重建方式采用現(xiàn)澆普通鋼筋混凝土空心板梁，樁底以卵石層為持力層，樁基基底沉渣不大于10厘米。施工中未對河流進行截流，環(huán)境保護措施得當。

（3）社會效益：項目建成進一步改善了農村基礎設施，完善了城市功能，消除了橋梁安全隱患，保障群眾出行安全，對社會發(fā)展、對全面建成小康社會具有重要意義。

三、存在主要問題

1.預算執(zhí)行率較低

五星一橋拆除重建工程預算為169.44萬元，合同價114.35萬元，實際支出80.05萬元，預算執(zhí)行率為47.24%，預算執(zhí)行率較低。

2.項目結算審計工作尚未開展

本項目于2020年1月3日完成竣工驗收，截至2020年7月30日仍未開展第三方審計結算工作。按照施工合同第七條要求：項目完成第三方審計結算工作后付款至全款97%，未達到剩余款項付款條件。

四、相關建議

盡快辦理結決算工作，加強固定資產管理。

中華人民共和國國務院《保障中小企業(yè)款項支付條例》（中華人民共和國國務院令第728號）于2020年9月1日施行，對要求施工單位對政府投資項目墊資的，將對機關、事業(yè)單位追究責任；根據財政部《基本建設財務規(guī)則》（中華人民共和國財政部令第81號）第二十八條“項目建設單位應當嚴格按照合同約定和工程價款結算程序支付工程款。竣工價款結算一般應當在項目竣工驗收后2個月內完成”的規(guī)定，項目單位應盡快完成項目工程竣工結算和財務決算等工作，及時支付工程款并辦理固定資產入賬手續(xù)，加強固定資產管理。

五、附件