2021年度眉山市彭山區財政局單位決算公開

目錄

第一部分部門概況

一、基本職能及主要工作

二、機構設置

第二部分度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、“三公”經費財政撥款支出決算情況說明

八、政府性基金預算支出決算情況說明

九、國有資本經營預算支出決算情況說明

十、其他重要事項的情況說明

第三部分名詞解釋

第四部分附件

附件1

附件2

第五部分附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表

六、一般公共預算財政撥款支出決算表

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經費支出決算表

十三、國有資本經營預算支出決算表

第一部分部門概況

一、基本職能及主要工作

（一）、主要職能。

（一）貫徹執行上級財稅法律、法規、方針、政策。參與制定全區發展戰略、規劃等各項宏觀經濟政策和改革方案并組織實施，提出綜合平衡社會財力的建議。

（二）擬訂區與鄉鎮、政府與企業的分配政策，完善鼓勵公益事業發展的財稅政策。擬訂全區財政、財務、會計等方面的規范性文件，并組織實施。

（三）負責管理各項財政收支。編制年度區級預決算草案，并組織執行。組織制定經費開支標準、定額，負責審核批復部門（單位）年度預決算，負責財政預決算信息公開。全面實施預算績效管理。受區政府委托，向區人民代表大會及其常委會報告財政預算、執行和決算等情況。

（四）按分工負責政府非稅收入管理。負責政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費。管理財政票據。

（五）制定全區國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監督國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作。組織編制政府財務報告。

（六）組織執行政府債務管理制度和政策，負責管理政府債務。制定區級地方政府債務管理辦法，防范化解地方政府債務風險。

（七）牽頭編制國有資產管理情況報告。根據區政府授權，集中統一履行國有金融資本出資人職責，完善區級國有金融資本管理規章制度。組織執行行政事業單位國有資產管理規章制度，制定區級行政事業單位國有資產管理規范性文件。負責審核并匯總編制區國有資本經營預決算草案，制定國有資本經營預算管理辦法，收取區級企業國有資本收益。

（八）負責審核并匯總編制全區社會保險基金預決算草案，參與擬訂有關資金（基金）的財務管理制度，承擔社會保險基金財政監管工作。

（九）負責辦理財政經濟發展支出、政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂政府性建設投資的有關政策。組織執行基建財務管理制度。

（十）負責管理全區的會計工作，監督和規范會計行為，組織實施國家統一的會計制度，指導和監督注冊會計師和會計師事務所的業務，指導和管理社會審計。依法管理資產評估工作。

（十一）組織執行政府采購制度并監督管理。

（十二）完成區委和區政府交辦的其他任務。

（二）2021年重點工作完成情況。

2021年，全區財政工作在區委區政府的正確領導下，在區人大、區政協的監督支持下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，堅持穩中求進總基調，嚴格執行預算，統籌疫情防控和經濟社會發展，扎實做好“六穩”、“六保”，各項財稅改革和財政管理工作全面推進。

（一）落實減稅降費。穩固市場主體繼續貫徹落實上級減稅降費政策，支持穩固市場主體，減輕企業負擔，全年區級落實政策性減稅降費7.4億元（全口徑，以下減稅降費金額同），兌現企業增值稅留抵退稅2.23億元。其中政策性減稅降費主要包括：改善民生減免1.77億元，促進小微企業發展減免1.11億元，西部大開發減免0.24億元，支持三農減免0.18億元。

（二）全力開源節流，增強保障能力一是強化分析研究，抓好收入組織。全區各部門協調聯動，加強重點收入來源分析。全年一般公共預算收入實現18.77億元，同比增長12.5%；政府性基金預算收入完成65.52億元，大大縮小了與預期收入目標差距。二是研究上級政策，努力向上爭取。全年全區爭取到位上級轉移支付資金11.4億元，與上年同口徑比略有增加；到位政府債券轉貸資金22.43億元，其中新增政府債券轉貸資金17.13億元，較上年增加6.62億元。三是抓好財政資金清理，盤活存量資金。認真落實閑置沉淀資金、低效無效資金和結余資金三項清理工作，全年清理收回“三項”存量資金4.16億元，實際使用3.5億元，使用率84%。

（三）優化支出結構，統籌保障重點一是堅持保障序列，著力改善民生。全面落實“三保”支出主體責任，嚴格實行“三單列三專項”，堅持“三保”支出優先順序，全區全年未發生“三保”不到位的問題。同時，加大投入不斷改善民生，民生投入主要有：投入醫療防控資金0.22億元，落實疫情常態化防控機制，確保核酸檢測、疫苗接種、患者救治各環節落實到位；投入教育資金2.6億元，支持新一中等中小學幼兒園建設，城區學校護眼照明工程、校舍維修改造、兩免一補等；投入醫療衛生資金1.6億元，支持健全基本公共衛生服務，區中醫院、疾控中心、婦幼保健院建設搬遷等；投入社會保障和就業資金1.95億元，支持養老服務體系建設及落實各類社會保障補貼政策等；投入文化旅游體育與傳媒資金0.5億元，支持“四館”建設、三館免費開放等。三十件民生實事190項民生項目投入資金1.96億元。二是支持重點區域和國有企業發展，培育增長潛力。投入彭山經開區資金4.2億元，支持其基礎設施建設、征地拆遷和產業發展等，為園區招大引強打牢基礎。投入區屬國有企業資金8.97億元，夯實壯大國有企業，促進其盡快建立現代企業制度，充分參與市場競爭，激發國企活力。三是支持污染防治和鞏固脫貧成果化解政府債務風險。投入資金1.5億元開展污染防治攻堅，支持全區流域治理、垃圾污水處理、毛河等濕地公園建設等。投入資金1.56億元推動實施鄉村振興和鞏固脫貧成果有效銜接，支持農村基礎設施、高標準農田建設、扶貧助困產業發展等。投入資金2.72億元及時償還政府債務本息，全年未發生一起拖欠政府債務本息問題。四是支持城市建設，提升城市品質。投入資金1.51億元，加快推進老舊小區、安置區各類保障性安居工程建設。投入資金4.97億元，支持城區人行道鋪裝，高鐵片區、彭祖新城建設、工業大道至城區連接線道路、環湖東路及其他市政工程建設等。投入資金0.33億元，用于全區安全隱患整治和掃黑除惡、禁毒、公安消防等其他公共安全支出。

（四）狠抓財政管理，努力提質增效全面啟動預算管理一體化改革，推進預算全過程閉環管理。繼續推進國庫集中支付規范化改革，全面推行零余額賬戶管理。抓好績效管理，將績效評價結果、單位預算執行效率與下年度預算安排相掛鉤。繼續推進國庫存量暫付款“五年消化”攻堅工作，在收入減收情況下，仍按進度消化2021年計劃900萬元。加強政府債務管理，動態監控政府債務各項指標，嚴格在上級規定的限額內舉借政府債務，杜絕違規舉借債務行為，逐步消化存量債務。加強政府投資項目成本事前控制，全年政府投資項目評審審減率10.52%。審核政府采購項目288個，資金節約率9.97%。加強直達資金和專項扶貧資金管理，確保資金及時足額支付，直達資金使用率99%。

二、機構設置

財政局下屬二級單位3個，參照公務員法管理的事業單位1個（眉山市彭山區國庫集中支付中心），其他事業單位2個（眉山市彭山區財政評審中心、眉山市彭山區政府和社會資本合作中心）。

第二部分2021年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2021年度收、支總計1576.42萬元。與2010年相比，收、支總計各增加109.46萬元，增加7.5%。主要變動原因是2021年人員增加、新增二級等保建設事項。

（圖1：收、支決算總計變動情況圖）（柱狀圖）

二、收入決算情況說明

2021年本年收入合計1576.42萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入1576.42萬元，占100%；政府性基金預算財政撥款收入0萬元，占0%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

（圖2：收入決算結構圖）（餅狀圖）

三、支出決算情況說明

2021年本年支出合計1576.42萬元，其中：基本支出940.18萬元，占59.6%；項目支出636.24萬元，占40.4%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

（圖3：支出決算結構圖）（餅狀圖）

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2021年財政撥款收、支總計1576.42萬元。與2020年相比，財政撥款收、支總計各增加109.46萬元，增長7.5%。主要變動原因是2021年人員增加、新增二級等保建設事項。

（圖4：財政撥款收、支決算總計變動情況）（柱狀圖）

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2021年一般公共預算財政撥款支出1576.42萬元，占本年支出合計的100%。與2020年相比，一般公共預算財政撥款增加109.46萬元，增長7.5%。

（圖5：一般公共預算財政撥款支出決算變動情況）（柱狀圖）

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2021年一般公共預算財政撥款支出1576.42萬元，主要用于以下方面:一般公共服務（類）支出1405.58萬元，占89.2%；教育支出（類）0萬元，占0%；科學技術（類）支出0萬元，占0%；文化旅游體育與傳媒（類）支出0萬元，占0%；社會保障和就業（類）支出54.29萬元，占3.4%；衛生健康支出38.05萬元，占2.4%；住房保障支出74.5萬元，占4.7%，其他支出4萬元，占0.3%。

（圖6：一般公共預算財政撥款支出決算結構）（餅狀圖）

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2021年一般公共預算支出決算數為1576.42，完成預算100%。其中：

1.一般公共服務（類）201（款）201206（項）: 支出決算為1405.58萬元，完成預算100%。

2.教育（類）: 支出決算為0萬元，完成預算0%。

3.科學技術（類）: 支出決算為0萬元，完成預算0%。

4.文化旅游體育與傳媒（類）: 支出決算為0萬元，完成預算0%。

5.社會保障和就業（類）208（款）20805（項）: 支出決算為54.29萬元，完成預算100%。

6.衛生健康（類）210（款）21011（項）:支出決算為38.05萬元，完成預算100%。

7.住房保障：支出決算為74.5萬元，完成預算100%。

8、其他支出：支出決算為4萬元，完成預算100%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年一般公共預算財政撥款基本支出940.18萬元，其中：

人員經費812.38萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、生活補助、醫療費補助、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出。

日常公用經費127.56萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務支出、信息網絡及軟件購置更新、其他資本性支出。

七、“三公”經費財政撥款支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2021年“三公”經費財政撥款支出決算為0.99萬元，完成預算16.5%，決算數小于預算數的主要原因是八項規定后公務接待經費支出減少。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2021年“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出決算0萬元，占0%；公務接待費支出決算0.99萬元，占100%。具體情況如下：

（圖7：“三公”經費財政撥款支出結構）（餅狀圖）

1.因公出國（境）經費支出0萬元，完成預算0%。全年安排因公出國（境）團組0次，出國（境）0人。因公出國（境）支出決算比2018年增加0萬元，增長0%。

2.公務用車購置及運行維護費支出0萬元,完成預算0%。

其中：公務用車購置支出0萬元。全年按規定更新購置公務用車0輛，金額0元。截至2021年12月底，單位共有公務用車0輛，其中：主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、 執法執勤用車0輛。

公務用車運行維護費支出0萬元。

3.公務接待費支出0.99萬元，完成預算16.5%。公務接待費支出決算比2020年增加0.48萬元，增加48%。主要原因是2021年5月全區統一調整接待費標準。

國內公務接待支出0.99萬元，主要用于執行公務、開展業務活動開支的交通費、住宿費、用餐費等。國內公務接待8批次，64人次（不包括陪同人員），共計支出0.99萬元，具體內容包括：接待市局嚴肅財經紀律及財務管理風險排查檢查組開支945.1元，接待丹棱縣財政局關于財政評審、政府采購、預算績效管理工作交流開支480元，接待省委第四巡查組反饋問題整改專項檢查工作組開支916.2元，接待政府采購專項清理監督檢查工作組開支889元，接待仁壽縣財政局交流學習辦公應用系統升級方面工作開支1100元，接待省市宗教活動場所財務稅收管理調研工作組開支2760元，接待省財政廳、農業農村廳開展盤活用好村鎮公有資產調研指導工作組開支2096元，接待眉山市財政局三歲以下等幼兒照護托育機構調研工作組開支690.3元。

外事接待支出0萬元，外事接待0批次，0人，共計支出0萬元。

八、政府性基金預算支出決算情況說明

2021年政府性基金預算撥款支出0萬元。

九、國有資本經營預算支出決算情況說明

2021年國有資本經營預算撥款支出0萬元。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費支出情況

2021年，財政局機關運行經費支出940.18萬元，與2020年決算數持平。

（二）政府采購支出情況

2021年，財政局政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產占有使用情況

截至2021年12月31日，財政局共有車輛0輛，其中：主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、其他用車0輛。單價50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效管理情況。

根據預算績效管理要求，本部門在年初預算編制階段，組織對財政評審專項經費開展了預算事前績效評估，對1個項目編制了績效目標，預算執行過程中，選取1個項目開展績效監控，年終執行完畢后，對1個項目開展了績效目標完成情況自評。

本部門按要求對2021年部門整體支出開展績效自評，從評價情況來看結果良好，全年基本支出保證了部門的正常運行和日常工作的正常開展，項目支出保障了重點工作的開展，達到了預期績效目標。本部門還自行組織了1個項目支出績效評價，從評價情況來看結果良好，保障了重點工作的開展，達到預期績效目標。

第三部分名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2.事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。如…（二級預算單位事業收入情況）等。

3.經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。如…（二級預算單位經營收入情況）等。

4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。主要是…（收入類型）等。

5.用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的財政撥款收入、事業收入、經營收入、其他收入不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

6.年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

7.結余分配：指事業單位按照事業單位會計制度的規定從非財政補助結余中分配的事業基金和職工福利基金等。

8、年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金。

9.一般公共服務（類）…（款）…（項）：指……。

10.外交（類）…（款）…（項）：指……。

11.公共安全（類）…（款）…（項）：指……。

12.教育（類）…（款）…（項）：指……。

13.科學技術（類）…（款）…（項）：指……。

14.文化體育與傳媒（類）…（款）…（項）：指……。

15.社會保障和就業（類）…（款）…（項）：指……。

16.醫療衛生與計劃生育（類）…（款）…（項）：指……。

17.節能環保（類）…（款）…（項）：指……。

18.城鄉社區（類）…（款）…（項）：指……。

19.農林水（類）…（款）…（項）：指……。

20.交通運輸（類）…（款）…（項）：指……。

21.資源勘探信息等（類）…（款）…（項）：指……。

22.商業服務業（類）…（款）…（項）：指……。

23.金融（類）…（款）…（項）：指……。

24.國土海洋氣象等（類）…（款）…（項）：指……。

25.住房保障（類）…（款）…（項）：指……。

26.糧油物資儲備（類）…（款）…（項）：指……。

（解釋本部門決算報表中全部功能分類科目至項級，請參照《2021年政府收支分類科目》增減內容。）

27.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

28.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

29.經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

30.“三公”經費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

31.機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

（名詞解釋部分請根據各部門實際列支情況羅列，并根據本部門職責職能增減名詞解釋內容。）

第四部分 附件

附件

（注：有兩個及以上100萬元以上（含）特定目標類部門預算項目的，需分別開展績效目標自評并填寫附表，若本年沒有100萬以上項目，請單位自行選擇較為重要的特定目標類或部門預算項目進行績效目標自評）

第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表

六、一般公共預算財政撥款支出決算表

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經費支出決算表

十三、國有資本經營預算支出決算表