2020年度眉山市彭山區財政局部門決算公開

目錄

第一部分部門概況

一、基本職能及主要工作

二、機構設置

第二部分度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、“三公”經費財政撥款支出決算情況說明

八、政府性基金預算支出決算情況說明

九、國有資本經營預算支出決算情況說明

十、其他重要事項的情況說明

第三部分名詞解釋

第四部分附件

附件1

附件2

第五部分附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表

六、一般公共預算財政撥款支出決算表

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經費支出決算表

十三、國有資本經營預算支出決算表

第一部分部門概況

一、基本職能及主要工作

（一）主要職能。

（一）貫徹執行上級財稅法律、法規、方針、政策。參與制定全區發展戰略、規劃等各項宏觀經濟政策和改革方案并組織實施，提出綜合平衡社會財力的建議。

（二）擬訂區與鄉鎮、政府與企業的分配政策，完善鼓勵公益事業發展的財稅政策。擬訂全區財政、財務、會計等方面的規范性文件，并組織實施。

（三）負責管理各項財政收支。編制年度區級預決算草案，并組織執行。組織制定經費開支標準、定額，負責審核批復部門（單位）年度預決算，負責財政預決算信息公開。全面實施預算績效管理。受區政府委托，向區人民代表大會及其常委會報告財政預算、執行和決算等情況。

（四）按分工負責政府非稅收入管理。負責政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費。管理財政票據。

（五）制定全區國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監督國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作。組織編制政府財務報告。

（六）組織執行政府債務管理制度和政策，負責管理政府債務。制定區級地方政府債務管理辦法，防范化解地方政府債務風險。

（七）牽頭編制國有資產管理情況報告。根據區政府授權，集中統一履行國有金融資本出資人職責，完善區級國有金融資本管理規章制度。組織執行行政事業單位國有資產管理規章制度，制定區級行政事業單位國有資產管理規范性文件。負責審核并匯總編制區國有資本經營預決算草案，制定國有資本經營預算管理辦法，收取區級企業國有資本收益。

（八）負責審核并匯總編制全區社會保險基金預決算草案，參與擬訂有關資金（基金）的財務管理制度，承擔社會保險基金財政監管工作。

（九）負責辦理財政經濟發展支出、政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂政府性建設投資的有關政策。組織執行基建財務管理制度。

（十）負責管理全區的會計工作，監督和規范會計行為，組織實施國家統一的會計制度，指導和監督注冊會計師和會計師事務所的業務，指導和管理社會審計。依法管理資產評估工作。

（十一）組織執行政府采購制度并監督管理。

（十二）完成區委和區政府交辦的其他任務。

（二）2020年重點工作完成情況。

（一）全力完成收支目標任務

科學開展收支管理，收入方面落實各組收部門工作職責，做到了應收盡收；支出方面積極督促預算執行。區本級一般公共預算收入完成10.5億元，同比增長7%，較年初預算增加0.1億元；基金收入完成49.77億元，較年初預算增加14億元；上級轉移支付補助和債券轉貸資金收入20.91億元。總收入完成81.18億元，總支出完成81.88億元。

全區（含天府新區彭山區域）一般公共預算收入完成17.32億元，同比增長6%；基金收入完成79.77億元，較年初預算增加14.24億元；上級轉移支付補助和債券轉貸資金收入23.13億元。總收入完成120.22億元，總支出完成120.92億元。

（二）積極開展向上爭取

配合區發改局指導各部門做好項目包裝，積極開展向上對接。向上爭取資金13.52億元（含抗疫特別國債1.52億元），較去年全年增加3.52億元；向上爭取政府債券資金10.51億元（含天眉委2.2億元），較去年全年增加2.494億元。

（三）堅持“六保”“六穩”，全力保障重點支出

全面貫徹落實中央關于經濟工作各次會議精神，在保基本保運轉的基礎上全力保障了疫情防控、復工復產、脫貧攻堅、中日康養城、李密錦江棚戶區改造等重點項目支出。

一是支持疫情防控和復工復產。支持全區疫情防控資金保障5921萬元；支持企業復工復產和落實扶持中小企業二十三條措施1723萬元；緩繳、減免稅費776.24萬元；發放穩崗返還補貼178.38萬元；支持“消費促進季”消費券發放400萬元，支持“穩保貸、戰疫貸”等貸款6.5億元的財政配套貼息76萬元。

二是防范化解地方政府債務風險。堅決貫徹落實上級防范化解地方政府債務風險各項工作任務，始終堅持債務限額管理、預算管理，嚴控舉債規模，堅決杜絕新增隱性債務，確保全區債務風險總體可控。一是2020年末政府債務余額64.99億元，未超限額；預算安排還本付息4.64億元，未發生逾期行為。債務率55%，風險等級為綠色，全省排位第65名。二是發行政府債券17.53億元（含天眉委），其中：新增政府債券10.51億元，同比增長31%。三是2020年末隱性債務余額25.84億元，當年償還5.69億元，化債率109%。全口徑債務率84%，風險等級為綠色，全省排位49名。

三是聚力精準脫貧攻堅戰，加大財政扶貧力度，全力助推脫貧攻堅戰略穩步實施，投入財政專項扶貧資金5240萬元,支出率96%，超出省廳下達目標任務。保障了全區脫貧攻堅的全面完成。落實幫扶觀音鎮文昌村工作職責，全年開展走訪幫扶9輪次，參與人員132人次，幫助貧困戶完成房屋新建4戶，完成危房改造3戶，通過務工、種養殖等支持鞏固了摘帽成果。

（四）扎實推進財政改革

建立健全財政國庫庫款預測預警監控管理長效機制，按保工資按月發放、保單位正常運轉、保基本民生要求監控庫款余額。繼續深化和完善國庫標準化改革，確保國庫資金安全，提升資金使用效益，合理調度資金，確保全區各部門預算支出能及時清算，每月國庫庫款余額保障率均保持在0.4-0.6的合理區間，民生工程和重點項目資金的及時到位，國庫暫付款存量消化1971萬元。加強直達資金和專項扶貧資金管理，確保資金及時足額支付，直達資金使用率100%，專項扶貧資金支出進度達96%，完成省定目標任務，財政73項兩年攻堅改革任務全部完成。

（五）強化財政資金監管

全面推行預算績效管理，進一步完善了對全區各預算單位全方位、全過程、全覆蓋的預算績效評價機制，“花錢必問效，無效必問責”的管理理念得到執行。積極盤活存量資金，組織清理了全區各單位自有資金，收回存量資金5872萬元。強化采購監管和財評的前置把關效力，完成全區320個采購項目件的審核和監督工作，預算金額29364.57萬元，實際采購金額27428.85萬元，節約資金1935.72萬元，節約率達6.59%；完成政府性投資項目評審231個，送審金額244299.97萬元，審定金額217032.75萬元，審減金額27267.22萬元，審減比例11.16%，極大提高了財政資金的使用效益。開展全區性的差旅費發放公務接待、公車使用管理專項整治工作，通過此次專項整治，再次嚴明財經紀律，財務管理得到進一步規范。

（六）堅持以黨的政治建設為統領抓好干部隊伍建設

以迎接區委巡察、省委巡視工作為契機，進一步強化黨的政治建設。積極推動民主生活會、組織生活會、領導講黨課等活動，進一步宣傳學習了黨的各類會議精神和習近平總書記系列重要講話精神。強化黨員隊伍建設，積極搭建黨建活動平臺，豐富活動形式，發展預備黨員1名，培養入黨積極分子1名。制定完善了《財政領域意識形態工作責任制落實方案》，嚴格落實責任，掌握意識形態工作的主動性。制定了《眉山市彭山區財政局公務員、參公人員職級晉升和事業人員崗位晉升管理辦法》，讓制度激勵干部。制定完善了各股室、中心負責人AB崗責任制度，強化了后備干部的培養。積極開展高層次人才考核招聘、區外考調等人才選拔工作，從不同渠道引進人才5名，為財政干部隊伍注入了新鮮血液。

二、機構設置

財政局下屬二級單位3個，參照公務員法管理的事業單位1個（眉山市彭山區國庫集中支付中心），其他事業單位2個（眉山市彭山區財政評審中心、眉山市彭山區政府和社會資本合作中心）。

第二部分2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2020年度收、支總計1466.96萬元。與2019年相比，收、支總計各減少2208.57萬元，減少60%。主要變動原因是2019年財政局作為股東對眉州融資擔保有限增資2000萬，2020年無此類事項。

（圖1：收、支決算總計變動情況圖）（柱狀圖）

二、收入決算情況說明

2020年本年收入合計1466.93萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入1466.93萬元，占100%；政府性基金預算財政撥款收入0萬元，占0%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

（圖2：收入決算結構圖）（餅狀圖）

三、支出決算情況說明

2020年本年支出合計1466.96萬元，其中：基本支出833.65萬元，占56.8%；項目支出633.31萬元，占43.2%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

（圖3：支出決算結構圖）（餅狀圖）

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年財政撥款收、支總計1466.96萬元。與2019年相比，財政撥款收、支總計各減少2208.57萬元，減少60%。主要變動原因是2019年財政局作為股東對眉州融資擔保有限公司增資2000萬元,2020年無此類事項。

（圖4：財政撥款收、支決算總計變動情況）（柱狀圖）

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2020年一般公共預算財政撥款支出1466.96萬元，占本年支出合計的100%。與2019年相比，一般公共預算財政撥款減少208.57萬元，減少12%。

（圖5：一般公共預算財政撥款支出決算變動情況）（柱狀圖）

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2020年一般公共預算財政撥款支出1466.96萬元，主要用于以下方面:一般公共服務（類）支出1310.32萬元，占89.3%；教育支出（類）0萬元，占0%；科學技術（類）支出0萬元，占0%；文化旅游體育與傳媒（類）支出0萬元，占0%；社會保障和就業（類）支出66.44萬元，占4.5%；衛生健康支出33.67萬元，占2.3%；住房保障支出56.52萬元，占3.9%。

（圖6：一般公共預算財政撥款支出決算結構）（餅狀圖）

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2020年一般公共預算支出決算數為1466.96，完成預算100%。其中：

1.一般公共服務（類）201（款）201206（項）: 支出決算為1310.32萬元，完成預算100%。

2.教育（類）: 支出決算為0萬元，完成預算0%。

3.科學技術（類）: 支出決算為0萬元，完成預算0%。

4.文化旅游體育與傳媒（類）: 支出決算為0萬元，完成預算0%。

5.社會保障和就業（類）208（款）20805（項）: 支出決算為66.44萬元，完成預算100%。

6.衛生健康（類）210（款）21011（項）:支出決算為33.67萬元，完成預算100%。

7.住房保障：支出決算為56.52萬元，完成預算100%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年一般公共預算財政撥款基本支出833.65萬元，其中：

人員經費693.42萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、生活補助、醫療費補助、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出。

日常公用經費140.23萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、福利費、其他交通費、其他商品和服務支出、其他資本性支出。

七、“三公”經費財政撥款支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2020年“三公”經費財政撥款支出決算為0.51萬元，完成預算8.5%，決算數小于預算數的主要原因是2020年疫情防控工作要求。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出決算0萬元，占0%；公務接待費支出決算0.51萬元，占100%。具體情況如下：

（圖7：“三公”經費財政撥款支出結構）（餅狀圖）

1.因公出國（境）經費支出0萬元，完成預算0%。全年安排因公出國（境）團組0次，出國（境）0人。因公出國（境）支出決算比2018年增加0萬元，增長0%。

2.公務用車購置及運行維護費支出0萬元,完成預算0%。公務用車購置及運行維護費支出決算比2019年減少1.21萬元，。主要原因是2019年7月事業單位公務用車改革后無公務用車費用支出。

其中：公務用車購置支出0萬元。全年按規定更新購置公務用車0輛，金額0元。截至2020年12月底，單位共有公務用車0輛，其中：主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、 執法執勤用車0輛。

3.公務接待費支出0.51萬元，完成預算8.5%。公務接待費支出決算比2019年減少0.09萬元，下降15%。主要原因是疫情防控工作要求，公務接待人數和次數較上年減少。其中：國內公務接待支出0.51萬元，主要用于執行公務、開展業務活動開支的交通費、住宿費、用餐費等。國內公務接待8批次，66人次（不包括陪同人員），共計支出0.51萬元，具體內容包括：接待眉山市扶貧領域資金專項督導接待費780元，接待市財政局派駐紀檢督察組948元，接待仁壽縣財政局交流學習工作組580元，接待仁壽縣學習交流信息網絡等級保護建設工作組680元，接待天府新區眉山管理委員會財政金融局2018-2019財政收支結算事宜工作組460元，接待天府新區眉山管理委員會財政金融局債務管理相關工作交流學習工作組480元，接待洪雅縣財政局國庫集中支付改革交流學習工作組580元。

外事接待支出0萬元，外事接待0批次，0人，共計支出0萬元。

八、政府性基金預算支出決算情況說明

2020年政府性基金預算撥款支出0萬元。

九、國有資本經營預算支出決算情況說明

2020年國有資本經營預算撥款支出0萬元。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費支出情況

2020年，財政局機關運行經費支出508.44萬元，比2019年決算數減少245.23萬元，下降32.5%，主要是人員變動和專項工作所需經費減少。

（二）政府采購支出情況

2020年，財政局政府采購支出總額11.52萬元，其中：政府采購貨物支出11.52萬元、政府采購工程支出11.52萬元、政府采購服務支出0萬元。主要用于全區支付核算系統建設工程余款。授予中小企業合同金額11.52萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產占有使用情況

截至2020年12月31日，財政局共有車輛0輛，其中：主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、其他用車0輛。單價50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效管理情況。

根據預算績效管理要求，本部門在年初預算編制階段，組織對財政評審專項經費開展了預算事前績效評估，對1個項目編制了績效目標，預算執行過程中，選取1個項目開展績效監控，年終執行完畢后，對1個項目開展了績效目標完成情況自評。

本部門按要求對2020年部門整體支出開展績效自評，從評價情況來看結果良好，全年基本支出保證了部門的正常運行和日常工作的正常開展，項目支出保障了重點工作的開展，達到了預期績效目標。本部門還自行組織了1個項目支出績效評價，從評價情況來看結果良好，保障了重點工作的開展，達到預期績效目標。

1.部門績效評價結果。

本部門按要求對2020年部門整體支出績效評價情況開展自評，《眉山市彭山區財政局2020年部門整體支出績效評價報告》見附件（附件1）。

本部門自行組織對財政評審專項經費項目開展了績效評價，《財政評審專項經費項目2020年績效評價報告》見附件（附件2）

第三部分名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2.事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。如…（二級預算單位事業收入情況）等。

3.經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。如…（二級預算單位經營收入情況）等。

4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。主要是…（收入類型）等。

5.用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的財政撥款收入、事業收入、經營收入、其他收入不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

6.年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

7.結余分配：指事業單位按照事業單位會計制度的規定從非財政補助結余中分配的事業基金和職工福利基金等。

8、年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金。

9.一般公共服務（類）…（款）…（項）：指……。

10.外交（類）…（款）…（項）：指……。

11.公共安全（類）…（款）…（項）：指……。

12.教育（類）…（款）…（項）：指……。

13.科學技術（類）…（款）…（項）：指……。

14.文化體育與傳媒（類）…（款）…（項）：指……。

15.社會保障和就業（類）…（款）…（項）：指……。

16.醫療衛生與計劃生育（類）…（款）…（項）：指……。

17.節能環保（類）…（款）…（項）：指……。

18.城鄉社區（類）…（款）…（項）：指……。

19.農林水（類）…（款）…（項）：指……。

20.交通運輸（類）…（款）…（項）：指……。

21.資源勘探信息等（類）…（款）…（項）：指……。

22.商業服務業（類）…（款）…（項）：指……。

23.金融（類）…（款）…（項）：指……。

24.國土海洋氣象等（類）…（款）…（項）：指……。

25.住房保障（類）…（款）…（項）：指……。

26.糧油物資儲備（類）…（款）…（項）：指……。

（解釋本部門決算報表中全部功能分類科目至項級，請參照《2020年政府收支分類科目》增減內容。）

27.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

28.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

29.經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

30.“三公”經費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

31.機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

（名詞解釋部分請根據各部門實際列支情況羅列，并根據本部門職責職能增減名詞解釋內容。）

第四部分 附件

附件1

眉山市彭山區財政局2020年部門整體支出績效評價報告

（報告范圍包括機關和下屬單位）

一、部門（單位）概況

（一）機構組成。

財政局下屬二級單位3個，其中參照公務員法管理的事業單位1個(眉山市彭山區國庫集中支付中心），其他事業單位2個（眉山市彭山區財政評審中心、眉山市彭山區政府和社會資本合作中心）。

（二）機構職能。

（一）貫徹執行上級財稅法律、法規、方針、政策。參與制定全區發展戰略、規劃等各項宏觀經濟政策和改革方案并組織實施，提出綜合平衡社會財力的建議。

（二）擬訂區與鄉鎮、政府與企業的分配政策，完善鼓勵公益事業發展的財稅政策。擬訂全區財政、財務、會計等方面的規范性文件，并組織實施。

（三）負責管理各項財政收支。編制年度區級預決算草案，并組織執行。組織制定經費開支標準、定額，負責審核批復部門（單位）年度預決算，負責財政預決算信息公開。全面實施預算績效管理。受區政府委托，向區人民代表大會及其常委會報告財政預算、執行和決算等情況。

（四）按分工負責政府非稅收入管理。負責政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費。管理財政票據。

（五）制定全區國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監督國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作。組織編制政府財務報告。

（六）組織執行政府債務管理制度和政策，負責管理政府債務。制定區級地方政府債務管理辦法，防范化解地方政府債務風險。

（七）牽頭編制國有資產管理情況報告。根據區政府授權，集中統一履行國有金融資本出資人職責，完善區級國有金融資本管理規章制度。組織執行行政事業單位國有資產管理規章制度，制定區級行政事業單位國有資產管理規范性文件。負責審核并匯總編制區國有資本經營預決算草案，制定國有資本經營預算管理辦法，收取區級企業國有資本收益。

（八）負責審核并匯總編制全區社會保險基金預決算草案，參與擬訂有關資金（基金）的財務管理制度，承擔社會保險基金財政監管工作。

（九）負責辦理財政經濟發展支出、政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂政府性建設投資的有關政策。組織執行基建財務管理制度。

（十）負責管理全區的會計工作，監督和規范會計行為，組織實施國家統一的會計制度，指導和監督注冊會計師和會計師事務所的業務，指導和管理社會審計。依法管理資產評估工作。

（十一）組織執行政府采購制度并監督管理。

（十二）完成區委和區政府交辦的其他任務。

（三）人員概況。

2020年末，彭山區財政局在職人數50人，其中公務員19人，參照公務員法管理編制16人，事業人員15人。

二、部門財政資金收支情況

（一）部門財政資金收入情況。

2020年本年收入合計1466.96萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入1466.96萬元，占100%。

（三）部門財政資金支出情況。

2020年本年支出合計1466.96萬元，其中：基本支出833.65萬元，占56.8%；項目支出633.31萬元，占43.2%；

三、部門整體預算績效管理情況

（一）部門預算管理。

一是按照2020年部門預算編審要求，根據本部門職能職責，結合中長期規劃和年度工作計劃，明確了年度主要工作任務及年度內履職所要達到的總體效果，認真填報了本部門整體支出績效目標。

二是按照預算績效運行管理要求，認真開展績效管理工作，對預算執行、支出控制、預算完成各階段完成情況進行動態跟蹤監控，提高財政資金使用效益，保障了各項工作順利開展。

三是按照財政部門統一部署，本單位于2020年2月3日

公開了預算編制說明。

（二）結果應用情況。

通過部門整體支出績效自評，得分為93分（詳見下表）。

我局對本部門預算績效管理工作情況認真開展了自查自評。績效評價自查開展覆蓋本局全部支出，將評價結果作為次年預算安排的重要依據。并按照相關要求，2021年9月21日公開決算報告來接受社會公眾的監督，為更好的做好績效評價工作奠定了基礎。

四、評價結論及建議

（一）評價結論。

整體預算績效管理，有效地將資金運用到工作中。全年基本支出保證了全局的正常運行和日常工作的正常開展，項目支出保障了重點工作的有效開展，達到預期績效目標。

（二）存在問題。

目標設定不夠合理，部分項目效果指標缺乏相應的數量、質量資料，以致無法衡量項目效果。

（三）改進建議。

針對當前存在的問題，我局將進一步科學設定績效目標，加強預算執行管理。一是改進部門收支預算編制，提高預算編制質量；二是未雨綢繆，緊抓落實，確保各項工作順利實施，提高財政資金的使用效益；三是科學考核，注重實效，建立科學有效的績效自評。

附件2

評審中心政府投資專項經費項目

2020年績效評價報告

一、項目概況

（一）項目基本情況。

財評中心承擔財政性基本建設投資、財政支出維修改造項目概（預）、決算的具體審核工作；負責政府工程采購項目及財政投資重大建設項目的跟蹤評審；對財政專項資金的使用、管理及效益情況進行評審。評審中心政府投資專項經費項目主要用于支付第三方中介機構評審費用。

（二）項目的績效目標。

創新管理方式、細化工作措施，積極推進項目評審標準化管理模式，有利于節約財政投資，推動評審工作實效，打好財政投資的金算盤。

（三）項目自評步驟及方法。

項目自評步驟及方法:項目采取自評與他評相結合方式,成立項目自評小組,結合評價內容,做到有計劃、有安排,扎實開展本次自評工作。按照上級下達的項目支出績效評價指標體系,評價小組針對評審結果、評審實效、評審質量、社會效益作出評價,認真聽取相關單位部門及中介機構的建議意見,做好評價工作。

二、項目資金申報及使用情況

（一）項目資金申報及批復情況。

該項目為年初下達的預算資金。

（二）資金計劃、到位及使用情況（可用表格形式反映）。

1、部門財政資金收入情況。

2020年財評中心預算指標500萬，財政撥款收入總額為450萬元，其中：當年財政撥款收入450萬元,均為一般公共預算財政撥款。

2、部門財政資金支出情況。

2020年彭山區財政評審中心支出總額為419.12萬元。

3、項目財務管理情況。

評審中心政府投資專項經費項目的資金使用采取直接支付形式，由我中心通過財政局支付中心支付給第三方中介機構對公賬戶，支付流程嚴格按照財政資金管理辦法對資金進行賬務處理和會計核算。

三、項目實施及管理情況

(一)項目組織架構及實施流程：本項目成立財評中心三級復核機制，每一級復核由兩人以上的財評人員擔任，第三級復核由財評中心主任和科室負責人擔任。每一個項目中介付費都需經三級復核審查后報局領導批準支付。

(二)項目管理情況：本項目由第三方中介機構積極配合、協調、通力合作,財評中心負責項目實施及資金管理。

(三)項目監督情況。項目資金由財評中心具體管理,按評審質量,制定管理制度,支付標準嚴格按照四川省物價局[2008]141號文件(工程造價咨詢收費標準)并結合彭山區政府印發的相關文件來進行支付。強化監督機制，保證資金及時支付到位。

四、項目績效情況

（一）項目完成情況。

截止2020年12月底，評審中心政府投資專項經費項目已支付完畢。

（二）項目效益情況。在上級部門的領導、關心、幫助下，在有關部門、單位的配合協調、合作下，在第三方中介機構積極配合、支持下，支付評審中心政府投資專項經費項目工作得以順利推進，圓滿完成任務，相關部門，單位、第三方中介機構滿意度100%。

五、評價結論及建議

（一）評價結論。

2020年12月評審中心政府投資專項經費項目已圓滿完成，評價自查自評結果良好，全年基本支出保證了中心的正常運行和日常工作的正常開展，項目支出保障了重點工作的開展，達到預期績效目標。

（二）存在問題。

績效目標設定有待更科學更合理

（三）改進建議。

針對存在的問題，建議進一步科學設定績效目標，加

強預算執行管理。一是改進部門收支預算編制，夯實預算基

礎工作，提高預算編制質量；二是認真研究政策，加強項目

績效目標審核，力求科學合理；三是認真研究重點項目的執

行，特別是涉及政府采購的項目，提早規劃，提前實施，確

保項目順利實施，提高財政資金的使用效益。

第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表

六、一般公共預算財政撥款支出決算表

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經費支出決算表

十三、國有資本經營預算支出決算表