目 錄

第一部分部門概況···················································4

一、基本職能及主要工作····································4

二、機構設置···················································5

第二部分度部門決算情況說明····································5

一、收入支出決算總體情況說明···························5

二、收入決算情況說明·······································6

三、支出決算情況說明·······································6

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明···············7

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明·········7

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明··10

七、“三公”經費財政撥款支出決算情況說明···········10

八、政府性基金預算支出決算情況說明·················12

九、國有資本經營預算支出決算情況說明··············12

十、其他重要事項的情況說明·····························12

第三部分名詞解釋···················································18

第四部分附件·························································22

附件1·····························································22

附件2·····························································24

第五部分附表·························································33

一、收入支出決算總表······································33

二、收入決算表···············································33

三、支出決算表···············································33

四、財政撥款收入支出決算總表·························33

五、財政撥款支出決算明細表····························33

六、一般公共預算財政撥款支出決算表················33

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表··········33

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表··········33

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表··········33

十、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表·33

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表····33

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經費支出決算表

····························································33

十三、國有資本經營預算支出決算表···················33

第一部分部門概況

一、基本職能及主要工作

（一）主要職能。

貫徹實行《保險條例》，熱情為企業職工和離退休人員服務；經辦全區范圍種類企業職工、城鎮個體工商戶的養老、醫療、工傷、生育保險工作；做好離退休人員及在職人員待遇的核定及發放工作；代管代發部分森工、西藏退休人員養老金。

（二）2019年度重點工作完成情況。

1、企業養老保險：全年企業養老保險參保人數8.57萬人，征收企業養老保險費5.6288億元，支出企業養老保險費10.0356億元。

2、機關事業單位養老保險：全年機關事業單位養老保險參保人數5688人，征收機關事業單位養老保險費1億元，支出機關事業單位養老保險費1.9387億元。

3、工傷保險：全年工傷保險參保人數2.37萬人，征收工傷保險費1748.8萬元，支出工傷保險費591.2萬元。

4、失業保險：全年失業保險參保人數2.82萬人，征收失業保險費1127萬元。

5、城鄉居民社會養老保險：全年城鄉居民社會養老保險參保覆蓋人數11.16萬人，參保繳費6.43萬人，新增參保人數1018人，個人繳費收入1640萬元，支出4794萬元，各級財政補助收入4502萬元。

6、職業年金：全年職業年金參保人數5850人，繳費人數5694人，新增607人，減少729人，收入合計2260萬元。

二、機構設置

眉山市彭山區社會保險中心下屬二級單位0個，其中行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位0個。

納入眉山市彭山區社會保險中心2019年度部門決算編制范圍的無二級預算單位。

第二部分2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019年度收、支總計12501.97萬元。與2018年度相比，收、支總計各減少1938.83萬元，下降13.4%。主要變動原因是財政對城鄉居民基本養老保險基金的補助和補助被征地農民支出減少。

收、支決算總計變動情況圖

二、收入決算情況說明

2019年度本年收入合計12501.97萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入4501.97萬元，占36.0%；政府性基金預算財政撥款收入8000萬元，占64.0%；上級補助收入0萬元，占0.0%；事業收入0萬元，占0.0%；經營收入0萬元，占0.0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0.0%；其他收入0萬元，占0.0%。

三、支出決算情況說明

2019年度本年支出合計12501.97萬元，其中：基本支出440.29萬元，占3.5%；項目支出12061.68萬元，占96.5%；上繳上級支出0萬元，占0.0%；經營支出0萬元，占0.0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0.0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財政撥款收、支總計12501.97萬元。與2018年度相比，財政撥款收、支總計各減少1938.83萬元，下降13.4%。主要變動原因是財政對城鄉居民基本養老保險基金的補助和補助被征地農民支出減少。

財政撥款收、支決算總計變動情況

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2019年度一般公共預算財政撥款支出4501.97萬元，占本年支出合計的36.0%。與2018年度相比，一般公共預算財政撥款減少1158.33萬元，下降20.5%。主要變動原因是財政對城鄉居民基本養老保險基金的補助減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2019年度一般公共預算財政撥款支出4501.97萬元，主要用于以下方面:社會保障和就業支出4446.97萬元，占98.8%；衛生健康支出24.2萬元，占0.5%；農林水支出5.14萬元，占0.1%；住房保障支出25.66萬元，占0.6%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2019年度一般公共預算支出決算數為4501.97，完成預算100%。其中：

1、社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）行政運行（項）支出決算為238.68萬元，完成預算100%，其他人力資源和社會保障管理事務支出（項）支出決算為167.24萬元，完成預算100%；行政事業單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項）支出決算為7.5萬元，完成預算100%，未歸口管理的行政單位離退休（項）支出決算為25萬元，完成預算100%，機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）支出決算為34.63萬元，完成預算100%，機關事業單位職業年金繳費支出（項）支出決算為1.83萬元，完成預算100%，其他行政事業單位離退休支出（項）支出決算為6.82萬元，完成預算100%；財政對基本養老保險基金的補助（款）財政對城鄉居民基本養老保險基金的補助（項）支出決算為3964.62萬元，完成預算100%；財政對其他社會保險基金的補助（款）其他財政對社會保險基金的補助（項）支出決算為0.65萬元，完成預算100%。

2、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）支出決算為13.72萬元，完成預算100%，公務員醫療補助（項）支出決算為10.48萬元，完成預算100%。

3、農林水支出（類）扶貧（款）社會發展（項）支出決算為2.93萬元，完成預算100%，其他扶貧支出（項）支出決算為2.21萬元，完成預算100%。

4、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）支出決算為25.66萬元，完成預算100%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度一般公共預算財政撥款基本支出440.29萬元，其中：

人員經費411.28萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費補助、獎勵金、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出等。

日常公用經費29.01萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新、其他資本性支出等。

七、“三公”經費財政撥款支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2019年度“三公”經費財政撥款支出決算為0.2萬元，完成預算100%，決算數與預算數持平。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年度“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0.0%；公務用車購置及運行維護費支出決算0萬元，占0.0%；公務接待費支出決算0.2萬元，占100%。具體情況如下：

1.因公出國（境）經費支出0萬元，完成預算100%。全年安排因公出國（境）團組0次，出國（境）0人。因公出國（境）支出決算與2018年度持平。主要原因是2018年度、2019年度均無因公出國（境）事項。

2.公務用車購置及運行維護費支出0萬元,完成預算100%。公務用車購置及運行維護費支出決算與2018年度持平。主要原因是車改后無公務用車。

其中：公務用車購置支出0萬元。全年按規定更新購置公務用車0輛，金額0元。截至2019年12月底，單位共有公務用車0輛，其中：主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、 執法執勤用車0輛。

公務用車運行維護費支出0萬元。

3.公務接待費支出0.2萬元，完成預算100%。公務接待費支出決算比2018年度減少0.1萬元，下降33.3%。主要原因是接待人次數減少。其中：國內公務接待支出0.2萬元，主要用于接待省市兩級檢查、調研等的用餐費。國內公務接待4批次，40人次，共計支出0.2萬元，具體內容包括：接待市局關于社保基金財務核算工作的檢查0.02萬元，接待省局蒞眉調研行風政風、風險防控等工作0.1萬元，接待市局開展社保經辦風險防控專項檢查共2批次0.08萬元。

外事接待支出0萬元，外事接待0批次，0人，共計支出0萬元。

八、政府性基金預算支出決算情況說明

2019年度政府性基金預算撥款支出8000萬元，為補助被征地農民支出。

九、國有資本經營預算支出決算情況說明

2019年度國有資本經營預算撥款支出0萬元。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費支出情況

2019年度，眉山市彭山區社會保險中心機關運行經費支出29.01萬元，比2018年度減少6.92萬元，下降19.3%。主要原因是差旅費及工會經費使用減少。

（二）政府采購支出情況

2019年度，眉山市彭山區社會保險中心政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產占有使用情況

截至2019年12月31日，眉山市彭山區社會保險中心無車輛，其中：主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、其他用車0輛。單價50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效管理情況

根據預算績效管理要求，本部門在年初預算編制階段，組織對城鄉居民養老保險區級配套資金項目、各鄉鎮（街道）被征地農民養老保險繳費消化掛賬、退休人員管理及城居保管理工作經費項目開展了預算事前績效評估，對3個項目編制了績效目標，預算執行過程中，選取1個項目開展績效監控，年終執行完畢后，對3個項目開展了績效目標完成情況自評。

本部門按要求對2019年部門整體支出開展績效自評，從評價情況來看2019年我中心整體支出績效評價自查自評結果良好，全年基本支出保證了部門的正常運行和日常工作的正常開展，項目支出保障了重點項目工作的開展，預算編制較為準確，支出得到合理控制，實時調整預算執行進度，績效目標得到了較好完成，績效管理水平有了提高，績效指標體系不斷豐富和完善，無違規記錄。本部門還自行組織了3個項目支出績效評價，從評價情況來看項目支出績效評價自查自評結果良好，保證了中心的正常運行及重點工作的開展，達到預期績效目標。

1.項目績效目標完成情況。

本部門在2019年度部門決算中城鄉居民養老保險區級配套資金項目、各鄉鎮（街道）被征地農民養老保險繳費消化掛賬、退休人員管理及城居保管理工作經費項目等3個項目績效目標完成。

（1）城鄉居民養老保險區級配套資金項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數468萬元，按實際情況調整預算426.83萬元，執行數為區級426.83萬元，完成預算的100%。通過項目實施，保障了困難群眾（低保、特困、建檔立卡貧困人員、失獨家庭和重度殘疾人員）的保費繳納及養老金的足額按月發放，個人繳費補貼及時足額到賬，服務滿意度達到95%以上。

（2）各鄉鎮（街道）被征地農民養老保險繳費消化掛賬項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數8000萬元，執行數為8000萬元，完成預算的100%。通過項目實施，減輕了養老保險待遇支付壓力，便于全區離退休人員按時領取養老保險金，對社會保險事業的健康發展起到一定的推動作用。

（3）退休人員管理及城居保管理工作經費項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數70萬元，執行數為70萬元，完成預算的100%。通過項目實施，每月及時、足額為全區88301人離退休人員發放離退休費，及時完成退休人員調資工作，為待遇領取人員提供驗證服務，統一裝訂退休人員檔案，保質保量做好退休人員管理及城居保管理工作。

2.部門績效評價結果。

本部門按要求對2019年部門整體支出績效評價情況開展自評，《眉山市彭山區社會保險中心2019年部門整體支出績效評價報告》見附件（附件1）。

本部門自行組織對退休人員管理及城居保管理工作經費項目、被征地農民政府補貼資金項目、城鄉居民養老保險基金財政補助資金項目開展了績效評價，《2019年項目支出績效評價報告》見附件（附件2）。

第三部分 名詞解釋

1、財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。

3、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

4、其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。

5、用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的財政撥款收入、事業收入、經營收入、其他收入不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

6、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

7、結余分配：指事業單位按照事業單位會計制度的規定從非財政補助結余中分配的事業基金和職工福利基金等。

8、年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金。

9、社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）行政運行（項）：指行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）的基本支出；其他人力資源和社會保障管理事務支出（項）：指其他用于人力資源和社會保障管理事務方面的支出。

10、社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項）：指歸口管理的行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）開支的離退休經費；未歸口管理的行政單位離退休（項）：指未實行歸口管理的行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）開支的離退休支出；機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：指機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費支出；機關事業單位職業年金繳費支出（項）：指機關事業單位實施養老保險制度由單位實際繳納的職業年金支出；其他行政事業單位離退休支出（項）：指其他用于行政事業單位離退休方面的支出。

11、社會保障和就業支出（類）財政對基本養老保險基金的補助（款）財政對城鄉居民基本養老保險基金的補助（項）：指財政對城鄉居民基本養老保險基金的補助支出。

12、社會保障和就業支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）其他財政對社會保險基金的補助（項）：指其他財政對社會保險基金的補助支出。

13、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）：指財政部門安排的行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的行政單位的公費醫療經費，按國家規定享受離退休人員、紅軍老戰士待遇人員的醫療經費；公務員醫療補助（項）：指財政部門安排的公務員醫療補助經費。

14、農林水支出（類）扶貧（款）社會發展（項）：指用于農村貧困地區中小學教育、文化、廣播、電視、醫療、衛生等方面的項目支出。

15、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：指行政事業單位按人力資源和社會保障部、財部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

16、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

17、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

18、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

19、 “三公”經費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

20、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第四部分 附件

附件1

眉山市彭山區社會保險中心

2019年部門整體支出績效評價報告

一、部門概況

（一）機構組成。

眉山市彭山區社會保險中心是眉山市彭山區人力資源和社會保障局下屬參照公務員法管理事業單位。

（二）機構職能。

主要負責宣傳貫徹《中華人民共和國社會保險法》；負責全區基本養老保險、工傷保險、城鄉居民養老保險的業務經辦；負責參保人員基本養老金的計算和待遇發放；負責全區離退休人員社會化管理；負責管理社會保險基金并保障基金的安全；負責辦理基本養老保險關系的轉移及銜接；負責稽核全區參保企業的參保情況。

（三）人員概況。

2019年末在職職工33人，其中：參公人員26人，全額事業人員7人。

二、部門財政資金收支情況

（一）部門財政資金收入情況。

2019年本年收入合計12501.97萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入4501.97萬元，占36.01%；政府性基金預算財政撥款收入8000萬元，占63.99%；無國有資本經營預算財政撥款收入、事業收入、經營收入、附屬單位上繳收入、其他收入。

（二）部門財政資金支出情況。

2019年本年支出合計12501.97萬元，其中：基本支出440.29萬元，占3.52%；項目支出12061.68萬元，占96.48%；無上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出。

三、部門整體預算績效管理情況

（一）部門預算管理。

社保中心按要求對2019年部門整體支出開展績效自評，從評價情況來看2019年我中心整體支出績效評價自查自評結果良好，全年基本支出保證了部門的正常運行和日常工作的正常開展，項目支出保障了重點項目工作的開展，預算編制較為準確，支出得到合理控制，實時調整預算執行進度，績效目標得到了較好完成，績效管理水平有了提高，績效指標體系不斷豐富和完善，無違規記錄。

（二）專項預算管理。

2019年社保中心無專項預算管理。

（三）結果應用情況。

我中心對部門預算績效管理工作情況認真進行了自查自評，自評得分95分，績效評價自查開展覆蓋了我中心全部支出，將評價結果作為預算安排的重要依據，保障了重點支出，優化了財政資金配置，推動我中心整體績效管理水平的提升。

四、評價結論及建議

（一）評價結論。

2019年我中心整體支出績效評價自查自評結果良好，保證了中心的正常運行及重點工作的開展，達到預期績效目標。

（二）存在問題。

績效評價指標體系需要進一步完善，預算執行進度需要及時跟進，人員素質及業務能力有待進一步提高。

（三）改進建議。

加強培訓指導，集中學習，進一步統一認識；積極運用績效評價結果，切實發揮績效評價工作的作用。

附件2

2019年項目支出績效評價報告

（城鄉居民養老保險區級配套資金項目）

一、項目概況

（一）項目基本情況。

彭山區城鄉居民養老保險基金財政補助資金包含中央、市、區各級財政基礎養老金補助資金和對個人繳費的補助資金。

城鄉居民養老保險基金每年10月做當年基金預算調整和下一年的基金預算，由縣級經辦機構依法編制，經市和省人社局審核，經人大審議批準。按社保基金管理辦法相關規定管理運行。

（二）項目績效目標。

2019年城鄉居民養老保險基金中央、省、市、縣財政補助資金是按上年年末繳費人數72145人，養老金領取34921人下達預算并結算上一年資金劃撥進入財政專戶。經辦機構按參保繳費人數和養老金領取人數按月支付，并每季度填報預算執行情況。

（三）項目自評步驟及方法。

項目由財務部門根據業務股室提供的相關資料申報，經分管領導審核，中心領導審核，報財政審核劃撥資金。

二、項目資金申報及使用情況

（一）項目資金申報及批復情況。

城鄉居民養老保險基金每年10月做當年基金預算調整和下一年的基金預算，由縣級經辦機構依法編制，經市和省人社局審核，經人大審議批準。按社保基金管理辦法相關規定管理運行。

（二）資金計劃、到位及使用情況。

1．資金計劃。2019年城鄉居民養老保險基金財政補助資金計劃4562.55萬元。

2．資金到位。12月31日，各級財政補助資金實際到位4562.55萬元，分批次劃入資金3665.2萬元、244.82萬元、107.82萬元、107.63萬元、7.32萬元、2.93萬元、426.83萬元。其中：中央3665.2萬元，省362.7萬元，市107.82萬元，區426.83萬元（年初預算468萬元，按實際情況預計數劃撥426.83）。

3．資金使用。截止評價時效，城鄉居民基礎養老金支出4793.5萬元，代繳困難群眾（低保、特困、建檔立卡貧困人員、失獨家庭和重度殘疾人員）保費75.33萬元，對個人繳費的補貼288.48萬元，支付進度100%，支付依據合規合法。

（三）項目財務管理情況。

我中心嚴格按照財政部 人力資源社會保障部 國家衛生計生委《關于印發＜社會保險基金賬務制度＞的通知》（財社﹝2017﹞144號）要求，嚴格執行社保基金財務制度，財務處理及時，會計核算規范。

三、項目實施及管理情況

（一）項目組織架構及實施流程。城鄉居民養老保險基金每年10月做當年基金預算調整和下一年的基金預算，由縣級經辦機構依法編制，經市和省人社局審核，經人大審議批準。經辦機構按參保繳費人數和養老金領取人數按月支付，并每季度填報預算執行情況。

（二）項目管理情況。我中心嚴格按照財政部 人力資源社會保障部 國家衛生計生委《關于印發＜社會保險基金賬務制度＞的通知》（財社﹝2017﹞144號）要求，嚴格執行社保基金財務制度，財務處理及時，會計核算規范。

（三）項目監管情況。項目由財務部門根據業務股室提供的相關資料申報，經分管領導審核，中心領導審核，報財政審核劃撥資金。

四、項目績效情況

（一）項目完成情況。

截止2019年12月底，項目完成100%，完成目標項目計劃的100%，項目支出績效自評95分。

（二）項目效益情況。

我區2019年年底城鄉居民參保人數達到11.15萬人，其中，參保繳費員7.6萬人，領取養老金人員3.55萬人。為7533名困難群眾（低保、特困、建檔立卡貧困人員、失獨家庭和重度殘疾人員）代繳保費，基礎養老金102元／人／月，養老金全部及時足額按月發放，個人繳費補貼及時足額到賬，服務滿意度達到95%以上。

五、評價結論及建議

（一）評價結論。

城鄉居民養老保險基金財政補助申報和具體實施內容完全一致，申報目標合理可行。

（二）存在的問題。

中央和省項目資金下達劃撥時間較遲。

（三）相關建議。

建議中央和省項目資金在年初下達劃撥。

2019年項目支出績效評價報告

（各鄉鎮（街道）被征地農民養老保險繳費消化掛賬）

一、項目概況

（一）項目基本情況。

被征地農民養老保險繳費補貼和消化掛賬資金，是為落實好被征地農民社會保障政策，及時完成清欠工作。

（二）項目績效目標。

被征地農民養老保險繳費補貼和消化掛賬資金列入預算后，每年都及時100%撥付。

（三）項目自評步驟及方法。

項目由財務部門根據業務股室提供的相關資料申報，經分管領導審核，中心領導審核，報財政審核劃撥資金。

二、項目資金申報及使用情況

（一）項目資金申報及批復情況。

被征地農民養老保險繳費補貼和消化掛賬資金，是列入財政預算的被征地農民養老保險基金欠繳資金，逐年歸墊進去。

（二）資金計劃、到位及使用情況。

1．資金計劃。2019年被征地農民養老保險繳費補貼和消化掛賬政府資金8000萬元。

2．資金到位。2019年被征地農民養老保險繳費補貼和消化掛賬政府資金8000萬元已經到位，到位率100%。

3．資金使用。2019年財政撥付被征地農民養老保險繳費補貼和消化掛賬資金8000萬元，已經轉入企業職工基本養老保險基金，計入企業職工養老保險基金收入，并及時上解眉山市社會保險事務中心。

（三）項目財務管理情況。

嚴格按照社會保險基金財務制度進行財務處理和核算。

三、項目實施及管理情況

（一）項目組織架構及實施流程。財政撥付被征地農民養老保險繳費補貼和消化掛賬資金，轉入企業職工基本養老保險基金，計入企業職工養老保險基金收入，并及時上解眉山市社會保險事務中心。

（二）項目管理情況。嚴格按照社會保險基金財務制度進行財務處理和核算。

（三）項目監管情況。項目由財務部門申報，經分管領導審核，中心領導審核，報財政審核劃撥資金。

四、項目績效情況

（一）項目完成情況。

被征地農民消化掛賬資金8000萬元及時劃入企業職工養老保險基金，用于離退休人員養老保險待遇的發放，完成計劃100%。

（二）項目效益情況。

被征地農民消化掛賬資金及時到位，減輕了養老保險待遇支付壓力，便于全區離退休人員按時領取養老保險金，對社會保險事業的健康發展起到一定的推動作用。

五、評價結論及建議

（一）評價結論。

被征地農民消化掛賬資金8000萬元及時劃入企業職工養老保險基金，項目完成情況自評100分。

（二）存在的問題。

被征地農民消化掛賬資金的劃撥流程不簡潔，要通過經費賬戶的基金戶內轉。

（三）相關建議。

被征地農民消化掛賬資金直接劃入企業職工養老保險基金收入戶。

2019年項目支出績效評價報告

（退休人員管理及城居保管理工作經費項目）

一、項目概況

（一）項目基本情況。

退休人員管理及城居保管理工作經費項目主要是推進企業退休人員社會化管理服務，為開展退休人員管理和城居保管理工作提供必要的工作經費。

（二）項目績效目標。

退休人員管理及城居保管理工作經費項目主要是推進企業退休人員社會化管理服務，創造良好的社會輿論環境，不斷提高管理服務水平，消除企業和退休人員顧慮，爭取社會的廣泛支持。

（三）項目自評步驟及方法。

退休人員管理及城居保管理工作經費項目資金下撥后，我中心嚴格按照財經制度使用該經費。

二、項目資金申報及使用情況

（一）項目資金申報及批復情況。

2019年退休人員管理及城居保管理工作經費項目預算及批復70萬元，決算70萬元。

（二）資金計劃、到位及使用情況。

1．資金計劃。2019年退休人員管理及城居保管理工作經費項目計劃區級財政資金70萬元。

2．資金到位。2019年退休人員管理及城居保管理工作經費項目預算70萬元，實際到位區級資金70萬元，到位率100%。

3．資金使用。2019年退休人員管理及城居保管理工作經費項目實際支出70萬元，用于中心及各鄉鎮（街道）退休人員生存驗證管理、遺屬管理、退休人員檔案保管、退休人員組織活動等，資金支付與預算相符。

（三）項目財務管理情況。

我中心制定預算業務管理辦法、項目管理辦法等，嚴格按照會計核算制度、財務管理制度及支付中心報賬程序進行賬務處理，及時規范使用好資金，做好退管及城居保工作。

三、項目實施及管理情況

（一）項目組織架構及實施流程。退休人員管理及城居保管理工作經費項目資金下撥后，我中心嚴格按照財經制度使用該經費，主要用于日常退管辦公經費、培訓費、差旅費、會議費、中心及各鄉鎮（街道）退休人員生存驗證管理、遺屬管理、退休人員檔案保管、退休人員組織活動等。

（二）項目管理情況。我中心制定預算業務管理辦法、項目管理辦法等，嚴格按照會計核算制度、財務管理制度及支付中心報賬程序進行賬務處理，及時規范使用好資金。

（三）項目監管情況。項目由財務部門申報，經分管領導審核，中心領導審核，報財政審核使用資金。

四、項目績效情況

（一）項目完成情況。

2019年我中心每月及時、足額為全區88301人離退休人員發放離退休費，及時完成退休人員調資工作，為待遇領取人員提供驗證服務，統一裝訂退休人員檔案，保質保量做好退休人員管理及城居保管理工作。

（二）項目效益情況。

我中心認真做好退休人員管理及城居保管理工作，科學規范使用資金，做好離退休人員待遇發放、調資工作，為困難群眾上門驗證，服務好群眾，得到社會一致好評，績效明顯。

五、評價結論及建議

（一）評價結論。

2019年退休人員管理及城居保管理工作經費項目預算70萬元，決算70萬元，均用于中心及各鄉鎮（街道）退休人員的社會化管理工作，符合項目申報內容。

（二）存在的問題。

在預算執行上，由于實施過程中存在不確定因素，前期執行進度較慢。

（三）相關建議。

強化預算管理，監督資金使用，使資金根據工作進度有序使用，提高資金使用率及使用效益。

第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表

六、一般公共預算財政撥款支出決算表

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經費支出決算表

十三、國有資本經營預算支出決算表