2021年度

眉山市彭山區醫療保障局部門決算

目錄

公開時間：2022年10月26日

第一部分部門概況

一、基本職能及主要工作

二、機構設置

第二部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、“三公”經費財政撥款支出決算情況說明

八、政府性基金預算支出決算情況說明

九、國有資本經營預算支出決算情況說明

十、其他重要事項的情況說明

第三部分名詞解釋

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表

六、一般公共預算財政撥款支出決算表

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經費支出決算表

十三、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十四、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

第一部分部門概況

一、基本職能及主要工作

（一）主要職能。

完善全區統一的城鄉居民基本醫療保險制度和大病保險制度，不斷提高醫療保障水平，建立健全覆蓋全民、城鄉統籌的多層次醫療保障體系，確保醫保資金合理使用、安全可控，推進醫療、醫保、醫藥“三醫聯動”改革，更好保障人民群眾就醫需求、減輕醫藥費用負擔。

（二）2021年重點工作完成情況。

1、辦理了全區各類人員參加醫療保險的參保和繳費手續；完成全區醫療保險基金的收繳和管理，負責參保人員醫療費的審核和結算。

2、開展商業補充醫療保險，審查認定有關機構承辦補充保險業務的資格。

3、審核定點醫療機構和定點藥店資格，并進行指導和管理；做好全區離體干部的醫療保險管理工作。

4、推進醫療保障基金支付方式改革，執行全區定點醫藥機構協議和支付管理辦法，建立健全醫療保障信用評價體系和信息披露制度，監督管理納入醫療保障范圍內的醫療服務行為和醫療費用，依法依規查處醫療保障領域違法違規行為。

二、機構設置

機構改革后組建眉山市彭山區醫療保障局，下設參照公務員法管理的事業單位1個，即彭山區醫療保險中心，與局機關統一納入決算編制范圍。

截止2021年年底，我單位公務員：6人、參公：11人、參公工勤：4人、事業：3人，共計24人，比上年年末增加2人。增加2人為今年新調入參公編制人員。

第二部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2021年度收、支總計1046.28萬元。與2020年相比，收、支總計各減少2145.59萬元，下降67.2%。

主要變動原因：一是財政對基本醫療保險基金的補助資金1039.42萬元列入了社保基金決算，不在單位決算報表中體現。二是今年與天府新區財政分開，在城鄉居民醫療保險區級配套，困難群眾醫療保險區級代繳，醫療救助等項目上較往年人數減少故今年較上年項目支出減少。三是因為部分2022年困難群眾財政代繳醫療保險保費未在2021年會計年度支付，造成收入與支出較上年比較有大幅降低的情況。

（圖1：收、支決算總計變動情況圖）（柱狀圖）

二、收入決算情況說明

2021年本年收入合計1046.28萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入993.17萬元，占94.9%；政府性基金預算財政撥款收入53.11萬元，占總收入的5.1%。

（圖2：收入決算結構圖）（餅狀圖）

三、支出決算情況說明

2021年本年支出合計1046.28萬元，其中：基本支出434.91萬元，占總支出的41.6%；項目支出611.37萬元，占總支出的58.4%。

（圖3：支出決算結構圖）（餅狀圖）

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2021年度收入、支出總計1046.28萬元。與2020年相比，財政撥款收、支各減少2145.59萬元，下降67.2%。

主要變動原因：一是財政對基本醫療保險基金的補助資金1039.42萬元列入了社保基金決算，不在單位決算報表中體現。二是今年與天府新區財政分開，在城鄉居民醫療保險區級配套，困難群眾醫療保險區級代繳，醫療救助等項目上較往年人數減少故今年較上年項目支出減少。三是因為部分2022年困難群眾財政代繳醫療保險保費未在2021年會計年度支付，造成收入與支出較上年比較有大幅降低的情況。

（圖4：財政撥款收、支決算總計變動情況）（柱狀圖）

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2021年一般公共預算財政撥款支出993.17萬元，占本年支出合計的94.9%。與2020年相比，一般公共預算財政撥款減少2172.95萬元，下降68.6%。

主要變動原因：一是財政對基本醫療保險基金的補助資金1039.42萬元列入了社保基金決算，不在單位決算報表中體現。二是今年與天府新區財政分開，在城鄉居民醫療保險區級配套，困難群眾醫療保險區級代繳，醫療救助等項目上較往年人數減少故今年較上年項目支出減少。三是因為部分2022年困難群眾財政代繳醫療保險保費未在2021年會計年度支付，造成收入與支出較上年比較有大幅降低的情況。

（圖5：一般公共預算財政撥款支出決算變動情況）（柱狀圖）

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2021年一般公共預算財政撥款支出993.17萬元，主要用于以下方面:社會保障和就業（類）支出450.63萬元，占45.4%；衛生健康支出501.3萬元，占50.5%；農林水支出7.32萬元，占0.7%：住房保障支出32.92萬元，占3.3%；其他支出1萬元，占0.1%。

（圖6：一般公共預算財政撥款支出決算結構）（餅狀圖）

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2021年一般公共預算支出決算數為993.17萬元，完成預算的48.9%。其中：

1.社會保障和就業（類）: 支出決算為450.63萬元，完成預算100%。

2.衛生健康支出: 支出決算為501.3萬元，完成預算32.5%，決算數小于預算數的主要原因是衛生健康支出科目中的財政對基本醫療保險基金的補助資金1039.42萬元列入了社保基金決算，不在單位決算報表中體現。

3.農林水支出: 支出決算為7.32萬元，完成預算100%。

4.住房保障支出: 支出決算為7.32萬元，完成預算100%。

5.其他支出: 支出決算為79萬元，完成預算100%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年一般公共預算財政撥款基本支出993.17萬元，其中：

人員經費361.65萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費補助、獎勵金、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出等。

日常公用經費73.26萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新、其他資本性支出等。

七、“三公”經費財政撥款支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2021年“三公”經費財政撥款支出決算為0.15萬元，完成預算7.5%，決算數小于預算數的主要原因是2021年我單位只接待了洪雅縣醫保局來彭考察學習。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2021年“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出決算0萬元，占0%；公務接待費支出決算0.15萬元，占7.5%。具體情況如下：

（圖7：“三公”經費財政撥款支出結構）（餅狀圖）

1.因公出國（境）經費支出0萬元，完成預算0%。

2.公務用車購置及運行維護費支出0萬元,完成預算0%。

其中：公務用車購置支出0萬元；公務用車運行維護費支出0萬元。

3.公務接待費支出0.15萬元，完成預算7.5%。公務接待費支出決算比2020年減少0.15萬元，下降50%。主要原因是2021年我單位只接待了洪雅縣醫保局來彭考察學習。

其中：國內公務接待支出0.15萬元，主要用于我單位接待洪雅縣醫保局來彭考察學習用餐費。國內公務接待2批次，12人次（不包括陪同人員），共計支出0.15萬元，具體內容包括：就餐費0.15萬元；外事接待支出0萬元。

八、政府性基金預算支出決算情況說明

2021年政府性基金預算財政撥款支出53.11萬元。

九、國有資本經營預算支出決算情況說明

2021年國有資本經營預算財政撥款支出0萬元。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費支出情況

2021年，彭山區醫療保障局機關運行經費支出53.11萬元，比2020年增加27.36萬元，增長106.25%

（二）政府采購支出情況

2021年，政府采購支出總額0萬元。

（三）國有資產占有使用情況

截至2021年12月31日，彭山區醫療保障局共有車輛0輛，其中：主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、其他用車0輛。

（四）預算績效管理情況

根據預算績效管理要求，本部門在2021年度預算編制階段，組織對城鄉居民醫療保險區級配套、建檔立卡貧困人口參加醫保財政補助、建檔立卡貧困人口醫療費用區級財政兜底、醫療救助等4個項目開展了預算事前績效評估，對4個項目編制了績效目標，預算執行過程中，選取4個項目開展績效監控，年終執行完畢后，對4個項目開展了績效自評。同時，本部門對2021年部門整體開展績效自評，《2021年眉山市彭山區醫療保障局部門整體績效評價報告》見附件（第四部分）。

第三部分名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2.事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。如…（二級預算單位事業收入情況）等。

3.經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。如…（二級預算單位經營收入情況）等。

4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。主要是…（收入類型）等。

5.使用非財政撥款結余：指事業單位使用以前年度積累的非財政撥款結余彌補當年收支差額的金額。

6.年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

7.結余分配：指事業單位按照會計制度規定繳納的所得稅、提取的專用結余以及轉入非財政撥款結余的金額等。

8.年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金。

9.社會保障和就業（類）：指人力資源和社會保障管理事務，行政事業單位養老支出，財政代繳社會保險費支出。

10.衛生健康支出：指行政事業單位醫療，財政對基本醫療保險基金的補助，醫療救助支出。

11.農林水（類）：指扶貧、社會發展類支出。

12.住房保障：指住房改革支出（住房公積金）。

13.糧油物資儲備：指疫情防控物資儲備。

14.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

15.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

16.經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

17.“三公”經費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

18.機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第四部分 附件

附件

2021年眉山市彭山區醫療保障局部門整體績效評價報告

一、部門（單位）概況

（一）機構組成。

眉山市彭山區醫療保障局為區政府直屬機構，下設參照公務員法管理的事業單位1個，即彭山區醫療保險中心，與局機關統一納入決算編制范圍。

（二）機構職能。

我單位主管全區醫療保險及醫療救助，藥品和醫療服務價格管理的工作部門，擔負著城鎮職工醫療保險、城鄉居民醫療保險征收、報賬審核、待遇撥付等工作。辦理全區各類人員參加醫療保險的參保和繳費手續，負責全區醫療保險基金的收繳和管理，負責參保人員醫療費的審核和結算。開展商業補充醫療保險，審查認定有關機構承辦補充保險業務的資格。審核定點醫療機構和定點藥店資格，并進行指導和管理。負責全區離休干部、二等乙級以上革命傷殘軍人的醫療保險管理工作。

（三）人員概況。

截止2021年末，我單位公務員6人，參公人員11人，參公工勤4人，事業3人，共計24人。

二、部門財政資金收支情況

（一）部門財政資金收入情況。

2021年度部門收入支出年初預算安排2085.7萬元，決算收入為1046.28萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入993.17萬元，政府性基金預算財政撥款收入53.11萬元。

（二）部門財政資金支出情況。

2021年彭山區醫療保障局一般公共預算財政撥款支出總額993.17萬元，其中基本支出434.91萬元，占總支出的43.8%，項目支出558.26萬元，占總支出的56.2%。按功能科目分類，社會保障和就業（類）支出450.63萬元，占45.4%；衛生健康支出501.3萬元，占50.5%；農林水支出7.32萬元，占0.7%：住房保障支出32.92萬元，占3.3%；其他支出1萬元，占0.1%。

三、部門整體預算績效管理情況。

（一）部門預算項目績效管理。

一是按照2021年部門預算編審要求，根據我單位職能職責，結合中長期規劃和年度工作計劃，明確了年度主要工作任務及年度內履職所要達到的總體產出和效果，認真填報了整體支出績效目標。

二是按照預算績效運行管理要求，認真開展績效管理工作，對預算編制、預算執行、完成結果各階段完成情況進行動態跟蹤監控，為有效提高財政資金的使用，根據本單位實際情況開展預算管理工作，盤活資金，保障各項工作順利開展，期間無任何違規現象，年末預算執行進度達100%。

（二）結果應用情況。

績效評價自查開展覆蓋我局全部支出，將評價結果作為預算安排的重要依據，參照項目年度預算執行情況，保障重點支出，調整支出結構，優化財政資金配置，不斷強化績效理念，推動我單位部門整體績效管理水平不斷提升。這一年來，本單位在規定的時間內向財政部門反饋績效結果報告，按要求將相關績效信息隨同決算公開，對提出的問題進行整改，將績效結果應用于完善政策、改進管理、預算掛鉤等方面。

根據部門整體支出績效評價指標體系為參照標準，部門整體支出自評準確率達90%。

四、評價結論及建議

（一）評價結論

我單位對2021年部門整體支出績效評價工作認真進行了自查自評，以《2022年區級部門整體支出績效評價指標體系》為參照標準，我單位部門預算管理指標得分40分，專項預算項目績效管理得分37.4分，績效結果運用指標得分10分，自評質量得分6分，最終本部門自評得分93.4分（自評滿分100分）。我單位部門整體支出績效評價自查自評結果良好，全年基本支出保證了部門的正常運行和日常工作的正常開展，項目支出保障了重點工作的開展，達到預期績效目標。

（二）存在問題

一是由于我單位職能特殊性，每年的參保起止為上年10月，參保時間跨度較大，造成資金支付一般在年底進行，城鄉居民保險配套經費以及建檔立卡貧困人口參加醫保財政補助項目經費在預算執行進度上略微緩慢，績效目標設定有待更科學更合理。二是績效結果運用不完全，在績效管理結果應用于完善政策、改進管理等方面亟待提高。

（三）改進建議

針對存在的問題，我們將進一步科學設定績效目標，加強預算執行管理。一是改進部門收支預算編制，夯實預算基礎工作，提高預算編制質量；二是認真研究政策，加強項目績效目標審核，力求科學合理；三是提早規劃，提前實施，確保各項順利實施，提高財政資金的使用效益；四是及時目標和自評公開，績效管理過程中提出的問題，及時整改。

2021年城鄉居民醫療保險區級配套預算項目支出績效自評報告范本

一、項目概況

（一）項目基本情況。

建檔立卡貧困人口醫療費用區級財政兜底項目是一項民生工程項目，旨在解決建檔立卡貧困人口因病致貧、因病返貧，助力脫貧攻堅。該項目資金經建檔立卡貧困人員住院后，按照基本醫療保險、補充醫療保險、大病保險和醫療救助的順序報銷以后，剩余應該其個人的支出部分予以兜底。

（二）項目績效目標。

該筆項目資金將全區建檔立卡貧困人口醫療費用通過一般報銷后財政再進行兜底，實行醫保費用財政兜底全覆蓋，極大的減輕了建檔立卡貧困戶的醫療費用，大力解決了建檔立卡貧困人口因病致貧、因病返貧情況發生，最大保證了建檔立卡貧困人員的合法權益。

（三）項目自評步驟及方法。

城鄉居民醫療保險區級配套項目績效自評是根據《2022年專項預算項目支出績效評價指標體系》設定完善每項專項預算項目支出特性指標和個性指標進行自評打分。城鄉居民醫療保險區級配套項目績效評價通過通用、共性、特性和個性四個層次和產業發展、民生保障、基礎設施三個大類指標體系來開展績效評價。該項目資金設置了質量指標、時效指標、數量指標以及服務對象滿意度等指標，績效指標量化可考，全面完整，與部門的長期規劃目標、年度工作目標相一致，產出效果與滿意度指標相關聯。

二、項目資金申報及使用情況

（一）項目資金申報及批復情況。

該項目資金經建檔立卡貧困人員住院后，按照基本醫療保險、補充醫療保險、大病保險和醫療救助的順序報銷以后，剩余應該其個人的支出部分予以財政兜底。財政根據我單位年初預算下達指標，根據每月實際兜底金額按月向財政申請該項目資金計劃，財政收到申請批復后，將資金轉入我區城鄉居民醫療保險基金專戶。我區2021年建檔立卡貧困人口醫療費用區級財政兜底項目資金申報320萬元，財政批復320萬元。

（二）資金計劃、到位及使用情況（可用表格形式反映）。

1．資金計劃。2021年我單位建檔立卡貧困人口醫療費用區級財政兜底年初區級預算320萬元。

2．資金到位。截止2021年底，建檔立卡貧困人口醫療費用區級財政兜底項目資金全部下達，資金到位率100%。

3．資金使用。2021年我單位建檔立卡貧困人口醫療費用區級財政兜底實際兜底支出319.85萬元。預算資金使用率約達100%。

（三）項目財務管理情況。

我單位針對該項目建立了專門的經辦流程和內控監管制度，我單位財務管理制度健全，會計核算及賬務處理正確。該項目嚴格執行財務管理制度，支出及時，會計核算合理規范。

三、項目實施及管理情況

（一）項目組織架構及實施流程。財政根據我單位年初預算下達該項目指標，我單位根據建檔立卡貧困人口的人數和標準核算出資金后，向財政申請該項目資金計劃，財政收到申請批復后，將資金轉入我區城鄉居民醫療保險基金專戶，資金到位率100%。

（二）項目管理情況。項目資金及時轉入我區城鄉居民醫療保險基金專戶，用于建檔立卡貧困人口城鄉居民醫療保險待遇兜底支付。

（三）項目監管情況。

建檔立卡貧困人口醫療費用區級財政兜底項目采取專項資金專款專用，專項資金項目實施過程中，保障資金的安全、規范、及時、高效使用。

四、項目績效情況

（一）項目完成情況。

建檔立卡貧困人口醫療費用區級財政兜底項目資金及時到位，共支付319.85萬元，績效指標中質量指標-補貼發放準確率100%，時效指標-資金在規定時間內下達率100%。截止2021年底，項目完成年初指標值。

（二）項目效益情況。

建檔立卡貧困人口醫療費用區級財政兜底項目績效指標中經濟效益指標-保障困難群眾醫療費用98%，可持續影響指標-可持續影響力95%，服務對象滿意度指標-群眾服務滿意度95%。

五、評價結論及建議

（一）評價結論。

建檔立卡貧困人口醫療費用區級財政兜底項目資金及時到位，最大程度保障了參加城鄉居民醫療保險群眾享受財政補助待遇，完成年初項目目標。綜合評價打分95分。

（二）存在的問題。

無。

相關建議。

無。

2021年建檔立卡貧困人口參加醫保財政補助項目績效評價報告

一、項目概況

（一）項目基本情況。

該項目經費專門用于建檔立卡貧困戶人口購買城鄉居民基本醫療保險和商業補充醫療保險，大大解決了貧困人口的醫療負擔，助力脫貧攻堅，將全區的建檔立卡貧困戶全部納入醫保覆蓋范圍。

（二）項目績效目標。

建檔立卡貧困人口參加醫保財政補助項目資金及時到位，使民生項目落到實處，讓全區貧困群眾滿意，保障了全區貧困群眾的健康。

（三）項目自評步驟及方法。

建檔立卡貧困人口參加醫保財政補助項目績效自評是根據《2022年專項預算項目支出績效評價指標體系》設定完善每項專項預算項目支出特性指標和個性指標進行自評打分。建檔立卡貧困人口參加醫保財政補助項目績效評價績效評價通過通用、共性、特性和個性四個層次和產業發展、民生保障、基礎設施三個大類指標體系來開展績效評價。

二、項目資金申報及使用情況

（一）項目資金申報及批復情況。

我區2021年建檔立卡貧困人口參加醫保財政補助項目資金申報109.54萬元，財政批復109.54萬元。

（二）資金計劃、到位及使用情況。

1．資金計劃。2022年年初預算為300萬元，年初預算與實際支出差異主要考慮貧困人口人數為動態人口數，為全方位解決貧困人口參加城鄉居民基本醫療保險和商業補充醫療保險，故提高了此項目預算經費。

2．資金到位。建檔立卡貧困人口參加醫保財政補助項目全部下達，與年初資金計劃相符，資金到位率100%。

3．資金使用。截止2021年底，按照每人320元的標準為民政計生特別扶助對象1002人購買基本醫療保險支付32.06萬元，為重度殘疾2421人購買基本醫療保險支付77.47萬元，共支付109.54萬元。該項目資金支出109.54萬元，根據眉市醫保發〔2021〕18號文件，眉山市醫療保障局等七部門關于印發《眉山市鞏固拓展醫療保障脫貧攻堅成果有效銜接鄉村振興戰略的實施細則》的通知，優化調整醫療救助資助參保政策，取消醫療救助資金為困難群眾購買補充醫療保險等商業性質的保險，對具有多重特殊身份特性的救助對象參加城鄉居民基本醫療保險，按醫保待遇享受就高原則享受資助參保，不得重復資助。實際支出與資金計劃有差異是因為后面資金支付是使用醫療救助項目資金，沒有使用該項目資金。資金使用安全、規范、及時、高效，資金支付范圍、支付標準、支付進度、支付依據合規合法。

（三）項目財務管理情況。

我單位針對該項目建立了專門的經辦流程和內控監管制度，我單位財務管理制度健全，會計核算及賬務處理正確。該項目嚴格執行財務管理制度，支出及時，會計核算合理規范。

三、項目實施及管理情況

（一）項目組織架構及實施流程。

財政根據我單位年初預算下達該項目指標，我單位根據建檔立卡貧困人口的人數和標準核算出資金后，向財政申請該項目資金計劃，財政收到申請批復后，將資金轉入我區城鄉居民醫療保險基金專戶，資金到位率100%。

（二）項目管理情況。

項目資金及時轉入我區城鄉居民醫療保險基金專戶，用于建檔立卡貧困人口參加醫保財政補助支付。

（三）項目監管情況。

建檔立卡貧困人口參加醫保財政補助項目采取專項資金專款專用，專項資金項目實施過程中，保障資金的安全、規范、及時、高效使用。

四、項目績效情況

（一）項目完成情況。

建檔立卡貧困人口參加醫保財政補助項目資金及時到位，共支付109.54萬元，績效指標中數量指標-貧困人口醫保覆蓋率100%，質量指標-補貼發放準確率100%，時效指標-資金在規定時間內下達率95%。截止2021年底，項目完成年初指標值。

（二）項目效益情況。

建檔立卡貧困人口醫療費用區級財政兜底項目績效指標中經濟效益指標-保障困難群眾醫療費用100%，可持續影響指標-可持續影響力95%，服務對象滿意度指標-群眾服務滿意度95%。

五、評價結論及建議

（一）評價結論。

建檔立卡貧困人口參加醫保財政補助項目資金及時到位，使民生項目落到實處，讓全區貧困群眾滿意，保障了全區貧困群眾的健康，完成年初項目目標。綜合評價打分92分。

（二）存在的問題。

因城鄉居民人員參保起止時間為上年10月到次年9月，參保時間跨度較大，我單位一般于上年年末購買下一年貧困人口的城鄉居民醫療保險，當年再補充購買當年動態調整貧困人口的城鄉居民醫療保險，造成了資金使用時間的錯位。

（三）相關建議。

無。

2021年建檔立卡貧困人口醫療費用區級財政兜底項目績效評價報告

一、項目概況

（一）項目基本情況。

建檔立卡貧困人口醫療費用區級財政兜底項目是一項民生工程項目，旨在解決建檔立卡貧困人口因病致貧、因病返貧，助力脫貧攻堅。該項目資金經建檔立卡貧困人員住院后，按照基本醫療保險、補充醫療保險、大病保險和醫療救助的順序報銷以后，剩余應該其個人的支出部分予以兜底。

（二）項目績效目標。

該筆項目資金將全區建檔立卡貧困人口醫療費用通過一般報銷后財政再進行兜底，實行醫保費用財政兜底全覆蓋，極大的減輕了建檔立卡貧困戶的醫療費用，大力解決了建檔立卡貧困人口因病致貧、因病返貧情況發生，最大保證了建檔立卡貧困人員的合法權益。

（三）項目自評步驟及方法。

城鄉居民醫療保險區級配套項目績效自評是根據《2022年專項預算項目支出績效評價指標體系》設定完善每項專項預算項目支出特性指標和個性指標進行自評打分。城鄉居民醫療保險區級配套項目績效評價通過通用、共性、特性和個性四個層次和產業發展、民生保障、基礎設施三個大類指標體系來開展績效評價。該項目資金設置了質量指標、時效指標、數量指標以及服務對象滿意度等指標，績效指標量化可考，全面完整，與部門的長期規劃目標、年度工作目標相一致，產出效果與滿意度指標相關聯。

二、項目資金申報及使用情況

（一）項目資金申報及批復情況。

該項目資金經建檔立卡貧困人員住院后，按照基本醫療保險、補充醫療保險、大病保險和醫療救助的順序報銷以后，剩余應該其個人的支出部分予以財政兜底。財政根據我單位年初預算下達指標，根據每月實際兜底金額按月向財政申請該項目資金計劃，財政收到申請批復后，將資金轉入我區城鄉居民醫療保險基金專戶。我區2021年建檔立卡貧困人口醫療費用區級財政兜底項目資金申報320萬元，財政批復320萬元。

（二）資金計劃、到位及使用情況（可用表格形式反映）。

1．資金計劃。2021年我單位建檔立卡貧困人口醫療費用區級財政兜底年初區級預算320萬元。

2．資金到位。截止2021年底，建檔立卡貧困人口醫療費用區級財政兜底項目資金全部下達，資金到位率100%。

3．資金使用。2021年我單位建檔立卡貧困人口醫療費用區級財政兜底實際兜底支出319.85萬元。預算資金使用率約達100%。

（三）項目財務管理情況。

我單位針對該項目建立了專門的經辦流程和內控監管制度，我單位財務管理制度健全，會計核算及賬務處理正確。該項目嚴格執行財務管理制度，支出及時，會計核算合理規范。

三、項目實施及管理情況

（一）項目組織架構及實施流程。財政根據我單位年初預算下達該項目指標，我單位根據建檔立卡貧困人口的人數和標準核算出資金后，向財政申請該項目資金計劃，財政收到申請批復后，將資金轉入我區城鄉居民醫療保險基金專戶，資金到位率100%。

（二）項目管理情況。項目資金及時轉入我區城鄉居民醫療保險基金專戶，用于建檔立卡貧困人口城鄉居民醫療保險待遇兜底支付。

（三）項目監管情況。

建檔立卡貧困人口醫療費用區級財政兜底項目采取專項資金專款專用，專項資金項目實施過程中，保障資金的安全、規范、及時、高效使用。

四、項目績效情況

（一）項目完成情況。

建檔立卡貧困人口醫療費用區級財政兜底項目資金及時到位，共支付319.85萬元，績效指標中質量指標-補貼發放準確率100%，時效指標-資金在規定時間內下達率100%。截止2021年底，項目完成年初指標值。

（二）項目效益情況。

建檔立卡貧困人口醫療費用區級財政兜底項目績效指標中經濟效益指標-保障困難群眾醫療費用98%，可持續影響指標-可持續影響力95%，服務對象滿意度指標-群眾服務滿意度95%。

五、評價結論及建議

（一）評價結論。

建檔立卡貧困人口醫療費用區級財政兜底項目資金及時到位，最大程度保障了參加城鄉居民醫療保險群眾享受財政補助待遇，完成年初項目目標。綜合評價打分95分。

（二）存在的問題。

無。

（三）相關建議。

無。

2021年醫療救助項目績效評價報告

一、項目概況

（一）項目基本情況。

醫療救助項目經費極大程度地保障了我區困難群眾以及脫貧戶基本醫療權益，在助力脫貧攻堅、防止因病返貧等方面發揮重要作用。按照四川省醫療救助工作規程要求，結合實際，全力保障我區困難群眾醫療。

（二）項目績效目標。

該項經費是一項涉及面廣的民生工程項目，為了保障我區困難群眾以及脫貧戶基本醫療權益的基本性制度安排，在助力脫貧攻堅、防止因病致貧、因病返貧等方面發揮重要作用，將符合條件的困難群眾100%納入醫療救助報銷范圍。

（三）項目自評步驟及方法。

建檔立卡貧困人口參加醫保財政補助項目績效自評是根據《2022年專項預算項目支出績效評價指標體系》設定完善每項專項預算項目支出特性指標和個性指標進行自評打分。該項目績效評價通過通用、共性、特性和個性四個層次和產業發展、民生保障、基礎設施三個大類指標體系來開展績效評價。項目資金設置了質量指標、時效指標、數量指標以及服務對象滿意度等指標，績效指標量化可考，全面完整，與部門的長期規劃目標、年度工作目標相一致，產出效果與滿意度指標相關聯。

二、項目資金申報及使用情況

（一）項目資金申報及批復情況。

我區2021年城鄉醫療救助項目資金申報1138.95萬元，財政批復1138.95萬元，其中包含上年結轉資金。

（二）資金計劃、到位及使用情況（可用表格形式反映）。

1．資金計劃。我區2021年醫療救助項目資金來源包括中央財政資金（本級）87.01萬元，彩票公益資金（中央）31.02萬元，省級資金（本級）18.21萬元，彩票公益資金（省級）2.09萬元，彩票公益資金（市級）20萬元，共計158.33萬元。

2．資金到位。截止2021年底，城鄉醫療救助資金全部下達，資金到位率100%。

3．資金使用。截止2021年底，該項目資金支出1138.95萬元，實際支出大于資金計劃是因為上年結余資金在今年支出，資金使用安全、規范、及時、高效，資金支付范圍、支付標準、支付進度、支付依據合規合法，與預算相符。

（三）項目財務管理情況。

我單位針對該項目建立了專門的經辦流程和內控監管制度，我單位財務管理制度健全，會計核算及賬務處理正確。該項目嚴格執行財務管理制度，支出及時，會計核算合理規范。

三、項目實施及管理情況

（一）項目組織架構及實施流程。財政根據我單位年初預算下達該項目指標，我單位根據參與醫療救助對象的人數和標準核算出資金后，向財政申請該項目資金計劃，財政收到申請批復后，將資金轉入我區城鄉居民醫療保險基金專戶，資金到位率100%。

（二）項目管理情況。為進一步健全城鄉困難群眾醫療救助制度，完善城鄉新型社會救助體系，切實幫助我市城鄉困難群眾解決醫療困難，根據國家、省有關規定，我單位根據《眉山市城鄉困難群眾醫療救助暫行辦法》實施該項目。

（三）項目監管情況。城鄉醫療救助資金的籌集、管理和使用情況，應按季度向社會公布，城鄉醫療救助對象和救助金額等情況應每季度在村（居）委會張榜公布，接受社會監督。醫療救助項目采取專項資金專款專用，專項資金項目實施過程中，保障資金的安全、規范、及時、高效使用。

四、項目績效情況

（一）項目完成情況。

2021年我區資助參保人數共9398人次，醫療費救助人次38553次，2021年資助參保支出：227.95萬元，住院救助支出：836.82萬元，門診救助支出：74.18萬元，共支出：1138.95萬元（上年有資金結余996.24萬元）。

（二）項目效益情況。

醫療救助項目項目績效指標中數量指標-符合救助條件的對象按規定納入醫療救助范圍100%進行救助，質量指標-符合資助條件的農村低收入人口資助參保政策覆蓋率100%，時效指標-資金在規定時間下達率98%，成本指標-配套標準執行率100%，經濟效益指標-困難群眾納入醫療救助報銷率100%，可持續效益指標-對健全醫療保障體系作用效果明顯，服務對象滿意度指標-群眾服務滿意度90%。

五、評價結論及建議

（一）評價結論。

醫療救助項目資金及時到位，保障了我區困難群眾以及脫貧戶基本醫療權益，符合條件的困難群眾100%納入醫療救助報銷范圍，完成年初項目目標。綜合評價打分95分。

（二）存在的問題。

無。

（三）相關建議。

無。

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表

六、一般公共預算財政撥款支出決算表

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經費支出決算表

十三、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十四、國有資本經營預算財政撥款支出決算表