目錄

第一部分 部門概況4

一、基本職能及主要工作4

二、機構(gòu)設(shè)置5

第二部分 2019年度部門決算情況說明6

一、收入支出決算總體情況說明6

二、收入決算情況說明6

三、支出決算情況說明7

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明8

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明8

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明10

七、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明11

八、政府性基金預算支出決算情況說明11

九、 國有資本經(jīng)營預算支出決算情況說明11

十、其他重要事項的情況說明11

第三部分 名詞解釋19

第四部分 附件22

第五部分 附表34

一、收入支出決算總表34

二、收入決算表34

三、支出決算表34

四、財政撥款收入支出決算總表34

五、財政撥款支出決算明細表34

六、一般公共預算財政撥款支出決算表34

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表34

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表34

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表34

十、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表34

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表34

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表34

十三、國有資本經(jīng)營預算支出決算表34

第一部分部門概況

一、基本職能及主要工作

（一）主要職能。

完善全區(qū)統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險制度和大病保險制度，不斷提高醫(yī)療保障水平，建立健全覆蓋全民、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌的多層次醫(yī)療保障體系，確保醫(yī)保資金合理使用、安全可控，推進醫(yī)療、醫(yī)保、醫(yī)藥“三醫(yī)聯(lián)動”改革，更好保障人民群眾就醫(yī)需求、減輕醫(yī)藥費用負擔。

（二）2019年重點工作完成情況。

1、辦理了全區(qū)各類人員參加醫(yī)療保險的參保和繳費手續(xù)；完成全區(qū)醫(yī)療保險基金的收繳和管理，負責參保人員醫(yī)療費的審核和結(jié)算。

2、開展商業(yè)補充醫(yī)療保險，審查認定有關(guān)機構(gòu)承辦補充保險業(yè)務的資格。

3、審核定點醫(yī)療機構(gòu)和定點藥店資格，并進行指導和管理；做好全區(qū)離體干部的醫(yī)療保險管理工作。

4、推進醫(yī)療保障基金支付方式改革，執(zhí)行全區(qū)定點醫(yī)藥機構(gòu)協(xié)議和支付管理辦法，建立健全醫(yī)療保障信用評價體系和信息披露制度，監(jiān)督管理納入醫(yī)療保障范圍內(nèi)的醫(yī)療服務行為和醫(yī)療費用，依法依規(guī)查處醫(yī)療保障領(lǐng)域違法違規(guī)行為。

二、機構(gòu)設(shè)置

2019年機構(gòu)改革后組建眉山市彭山區(qū)醫(yī)療保障局，下設(shè)參照公務員法管理的事業(yè)單位1個，即彭山區(qū)醫(yī)療保險中心，與局機關(guān)統(tǒng)一納入決算編制范圍。截止2019年年底，我單位公務員：6人、參公：8人、參公工勤：5人、事業(yè)：4人，共計23人，比上年增加8人。

第二部分2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019年度部門收入、支出年初預算安排3000.44萬元，與2018年對比均增加792.44萬元，增長35.9%。主要變動原因一是機構(gòu)改革后我單位人員增加，二是醫(yī)療救助項目從民政局納入到我單位。

（圖1：收、支決算總計變動情況圖）

二、收入決算情況說明

2019年本年收入合計3000.44萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入2922.44萬元，占97.4%；政府性基金預算財政撥款收入78萬元，占2.6%。

（圖2：收入決算結(jié)構(gòu)圖）

三、支出決算情況說明

2019年本年支出合計3000.44萬元，其中：基本支出273.91萬元，占9.1%；項目支出2726.53萬元，占90.9%。

（圖3：支出決算結(jié)構(gòu)圖）

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年財政撥款收、支總計3000.44萬元。與2018年相比，財政撥款收、支總計各增加792.44萬元，增長35.9%。主要變動原因一是機構(gòu)改革后我單位人員增加，二是醫(yī)療救助項目從民政局納入到我單位。

（圖4：財政撥款收、支決算總計變動情況）

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2019年一般公共預算財政撥款支出2922.44萬元，占本年支出合計的97.4%。與2018年相比，一般公共預算財政撥款增加714.44萬元，增長32.4%。主要變動原因一是機構(gòu)改革后我單位人員增加，二是醫(yī)療救助項目從民政局納入到我單位。

（圖5：一般公共預算財政撥款支出決算變動情況）

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2019年一般公共預算財政撥款支出2922.44萬元，主要用于以下方面:一般公共服務支出7.88萬元，占0.27%；社會保障和就業(yè)支出1630.69萬元，占55.8%；衛(wèi)生健康支出1089.58萬元，占37.3%；住房保障支出18.61萬元，占0.63%；農(nóng)林水支出175.68萬元，占6%。

（圖6：一般公共預算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)）

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2019年般公共預算支出決算數(shù)為2922.44，完成預算100%。其中：

1.一般公共服務支出: 支出決算為7.88萬元，完成預算100%。

2.社會保障和就業(yè)支出：支出決算為1630.69萬元，完成預算100%。

3.衛(wèi)生健康支出:支出決算為1089.58萬元，完成預算100%。

4.住房保障支出: 支出決算為18.61萬元，完成預算100%。

5.農(nóng)林水支出:支出決算為175.68萬元，完成預算100%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年一般公共預算財政撥款基本支出273.91萬元，其中：

人員經(jīng)費215.54萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出等。

日常公用經(jīng)費58.37萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡及軟件購置更新、其他資本性支出等。

七、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

2019年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為0.3萬元，完成預算100%。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.3萬元，完成預算100%。公務接待費支出決算比2018年增加0.3萬元，原因是機構(gòu)改革后我單位行政職能發(fā)生變化，機構(gòu)改革前公務接待由上級部門負責，機構(gòu)改革后我單位自行獨立承擔公務接待費。

八、政府性基金預算支出決算情況說明

2019年政府性基金預算撥款支出78萬元。

九、國有資本經(jīng)營預算支出決算情況說明

2019年國有資本經(jīng)營預算撥款支出0萬元。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

2019年，彭山區(qū)醫(yī)療保障局機關(guān)運行經(jīng)費支出148.24萬元，比2018年增加72.54萬元，增長95.8%。主要原因是2019年2月行政機構(gòu)改革后組建彭山區(qū)醫(yī)療保障局，我單位人員大幅增加。

（二）預算績效管理情況。

根據(jù)預算績效管理要求，本部門（單位）在年初預算編制階段，組織對城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險區(qū)級配套項目、建檔立卡貧困人口參加醫(yī)保財政補助項目、建檔立卡貧困人口醫(yī)療費用區(qū)級財政兜底項目開展了預算事前績效評估，對3個項目編制了績效目標，預算執(zhí)行過程中，選取3個項目開展績效監(jiān)控，年終執(zhí)行完畢后，對3個項目開展了績效目標完成情況自評。

本部門按要求對2019年部門整體支出開展績效自評，從評價情況來看2019年我單位部門整體支出績效評價自查自評結(jié)果良好，全年基本支出保證了部門的正常運行和日常工作的正常開展，項目支出保障了重點工作的開展，達到預期績效目標。

1. 項目績效目標完成情況。

   本部門在2019年度部門決算中反映“城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險區(qū)級配套項目”“建檔立卡貧困人口參加醫(yī)保財政補助項目”“建檔立卡貧困人口醫(yī)療費用區(qū)級財政兜底項目”等3個項目績效目標實際完成情況。

2. 城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險區(qū)級配套項目績效目標完成情況綜述。

   項目全年預算數(shù)1350萬元，執(zhí)行數(shù)為1187.52萬元，該項目資金及時上解到市基金專戶，依法構(gòu)成醫(yī)療保險基金。完成預算的88%，年初預算與實際支出差額是因為年初預算考慮到外地人員參保情況不可控，為保證參保人員全部依法享有城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險財政補助待遇，故年初預算在上年實際參保人數(shù)上上浮進行預算。

   通過項目實施，我區(qū)城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險配套任務完成266352人，配套任務完成100%。配套資金及時到位，使民生項目落到實處，讓全區(qū)人民群眾滿意，保障了全區(qū)參保者的健康。

   （2）建檔立卡貧困人口參加醫(yī)保財政補助目標完成情況綜述。

   項目全年預算數(shù)320萬元，執(zhí)行數(shù)為261.97萬元，完成預算的82%。根據(jù)全區(qū)2018年年末建檔立卡貧困總?cè)丝?638人，以全市2019年城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險繳費標準測算出2019年年初預算為320萬元，2019年為建檔立卡貧困人口購買醫(yī)療保險共支付261.97萬元（其中：基本參保人數(shù)9694人，商業(yè)補充參保人數(shù)9740人）。年初預算與實際支出差異主要考慮貧困人口人數(shù)為動態(tài)人口數(shù)，為全方位解決貧困人口參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險和商業(yè)補充醫(yī)療保險，故提高了此項目預算經(jīng)費。

   通過項目實施，我區(qū)建檔立卡貧困人口參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險人數(shù)達9694人，商業(yè)補充保險參保人數(shù)9740人，配套任務完成100%。配套資金及時到位，使民生項目落到實處，讓全區(qū)貧困群眾滿意，保障了全區(qū)貧困群眾的健康。

   （3）建檔立卡貧困人口醫(yī)療費用區(qū)級財政兜底項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數(shù)400萬元，執(zhí)行數(shù)為249.36萬元，完成預算的62.3%。改筆項目資金及時轉(zhuǎn)入我區(qū)城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金專戶，用于建檔立卡貧困人口城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險待遇兜底支付。2019年，我區(qū)建檔立卡貧困人口住院及門診共11925人次，實際兜底249.36萬元。

   通過項目實施，大力解決了建檔立卡貧困人口因病致貧、因病返貧情況發(fā)生，最大保證了建檔立卡貧困人員的合法權(quán)益，助力脫貧攻堅。

2.部門績效評價結(jié)果。

本部門按要求對2019年部門整體支出績效評價情況開展自評，《彭山區(qū)醫(yī)療保障局2019年部門整體支出績效評價報告》見附件（附件1）。

本部門自行組織對城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險區(qū)級配套項目、建檔立卡貧困人口參加醫(yī)保財政補助項目、建檔立卡貧困人口醫(yī)療費用區(qū)級財政兜底項目開展了績效評價，《城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險區(qū)級配套項目2019年績效評價報告》《建檔立卡貧困人口參加醫(yī)保財政補助項目2019年績效評價報告》《建檔立卡貧困人口醫(yī)療費用區(qū)級財政兜底項目2019年績效評價報告》見附件（附件2）。

第三部分名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動取得的收入。

3.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。

5.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的財政撥款收入、事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

6.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

7.結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照事業(yè)單位會計制度的規(guī)定從非財政補助結(jié)余中分配的事業(yè)基金和職工福利基金等。

8.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

9.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險（項）：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險支出。

10.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：反映財政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。

11.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

12.基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

13.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

14.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

15.“三公”經(jīng)費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

16.機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第四部分 附件

附件1

彭山區(qū)醫(yī)療保障局2019年整體支出

績效評價

一、單位概況

眉山市彭山區(qū)醫(yī)療保障局系主管全區(qū)醫(yī)療保險及醫(yī)療救助，藥品和醫(yī)療服務價格管理的工作部門，擔負著城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險征收、報賬審核、待遇撥付等工作。眉山市彭山區(qū)醫(yī)療保障局為區(qū)政府直屬機構(gòu)，納入部門預算匯編的一個行政單位，公務員6人，參公人員8人，參公工勤5人，事業(yè)4人，因機構(gòu)改革，比上年增加8人。

主要工作為：1. 辦理全區(qū)各類人員參加醫(yī)療保險的參保和繳費手續(xù)。負責全區(qū)醫(yī)療保險基金的收繳和管理，負責參保人員醫(yī)療費的審核和結(jié)算。2. 開展商業(yè)補充醫(yī)療保險，審查認定有關(guān)機構(gòu)承辦補充保險業(yè)務的資格。審核定點醫(yī)療機構(gòu)和定點藥店資格，并進行指導和管理。3．負責全區(qū)離休干部、二等乙級以上革命傷殘軍人的醫(yī)療保險管理工作。

二、部門財政資金收支情況

（一）部門財政資金收入情況。

2019年彭山區(qū)醫(yī)療保障局年初財政預算撥款收入2399.97萬元，調(diào)整預算收入為2922.44萬元，均為一般公共預算財政撥款。政府性基金預算財政撥款收入78萬元。

（二）部門財政資金支出情況。

2019年彭山區(qū)醫(yī)療保障局一般公共預算財政撥款支出總額3000.44萬元，其中基本支出273.91萬元，占總支出的9.13%，項目支出2726.53萬元，占總支出的90.87%。按功能分類，社會保障和就業(yè)支出1630.69萬元，占總支出的54.35%；衛(wèi)生健康支出1089.58萬元，占總支出的36.31%；住房保障支出18.62萬元，占總支出的0.62%；農(nóng)林水支出175.68萬元，占總支出的5.86%。

三、部門整體預算績效管理情況

（一）部門預算管理。

一是按照2019年部門預算編審要求，根據(jù)我單位職能職責，結(jié)合中長期規(guī)劃和年度工作計劃，明確了年度主要工作任務及年度內(nèi)履職所要達到的總體產(chǎn)出和效果，認真填報了整體支出績效目標。

二是按照預算績效運行管理要求，認真開展績效管理工作，對預算編制、預算執(zhí)行、完成結(jié)果各階段完成情況進行動態(tài)跟蹤監(jiān)控，為有效使用財政資金，根據(jù)全局實際工作開展情況，盤活資金，提高財政資金使用效益，保障了各項工作順利開展。

（二）專項預算管理。

我單位的項目預算安排始終結(jié)合醫(yī)療保障局職能及全年工作目標和計劃制定，通過相關(guān)項目股室申報，財務審核，黨組會討論，一系列程序最終定奪。按照合理分配、科學分配的原則，既保證全單位主要項目工作順利開展，又做到資金最大效率化使用。我單位建立了內(nèi)部控制制度，對各項目資金嚴格管理，及時公開。

（三）結(jié)果應用情況。

我單位對部門預算績效管理工作情況認真進行了自查自評，根據(jù)部門整體支出績效評價指標體系來看，我單位預算管理指標得分93分，績效結(jié)果運用指標得分2分，最終本部門得分95分。績效評價自查開展覆蓋我局全部支出，將評價結(jié)果作為預算安排的重要依據(jù)，參照項目年度預算執(zhí)行情況，保障重點支出，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)化財政資金配置，不斷強化績效理念，推動我單位部門整體績效管理水平不斷提升。

四、評價結(jié)論及建議

（一）評價結(jié)論。

2019年我單位部門整體支出績效評價自查自評結(jié)果良好，全年基本支出保證了部門的正常運行和日常工作的正常開展，項目支出保障了重點工作的開展，達到預期績效目標。

（二）存在問題。

績效目標設(shè)定有待更科學更合理，績效結(jié)果運用不完全。

（三）改進建議。

針對存在的問題，我們將進一步科學設(shè)定績效目標，加強預算執(zhí)行管理。一是改進部門收支預算編制，夯實預算基礎(chǔ)工作，提高預算編制質(zhì)量；二是認真研究政策，加強項目績效目標審核，力求科學合理；三是提早規(guī)劃，提前實施，確保各項順利實施，提高財政資金的使用效益；四是及時目標和自評公開，績效管理過程中提出的問題，及時整改。

附件2

城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險區(qū)級配套項目2019年績效評價報告

一、項目概況

城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險區(qū)級配套項目是一項涉及面廣的民生工程項目，按照《城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險管理辦法》規(guī)定：城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金構(gòu)成包含政府補助資金，政府補助資金由中央、省、市、區(qū)縣的財政補助構(gòu)成。該項目主要預算2019年城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險區(qū)級補助資金。

（一）項目資金申報及批復情況。

根據(jù)《國家醫(yī)保局 財政部 人社部 國家衛(wèi)生健康委關(guān)于做好2019年城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險工作的通知》（醫(yī)保發(fā)【2019】30號）文件要求和眉山市財政局《城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險財政普遍補助標準表》。2019年，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險各級財政補助標準提高到520元/人，其中市級配套標準13.71元/人，區(qū)縣配套標準為31.99元/人。

（二）項目績效目標。

為保證2019年所有城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險參保群眾享受財政補助待遇的實現(xiàn)，我單位根據(jù)2018年全年繳費參保人數(shù)270406人，按照補助政策測算出2019年城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險區(qū)級財政補助金額為1350萬元，改筆項目資金及時轉(zhuǎn)入市城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金專戶，用于城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險待遇支付。

（三）項目資金申報相符性。

該項目資金完全用于我區(qū)城鄉(xiāng)居民參保人員的配套，無其他用途，無挪用情況發(fā)生，申報資金經(jīng)過合理測算，完全按照相關(guān)的政策文件執(zhí)行。最大保證了參保群眾的合法權(quán)益，同時又讓財政資金效率最大化。

二、項目實施及管理情況

（一）資金計劃、到位及使用情況。

1．資金計劃及到位。該項目資金于2019年年初下達，2019年11月，參保全面完成后再予以測算補助到位情況，到位率達100%。

2.資金使用。該項目資金及時上解到市基金專戶，依法構(gòu)成醫(yī)療保險基金。我單位根據(jù)2018年全年參保人數(shù)270406 人，按照相關(guān)補助政策預算出2019年初預算區(qū)級配套1350萬元，2019年全年實際繳費參保人數(shù)266352人，各級財政對參保人員的補助總額為1187.52萬元。年初預算與實際支出差額是因為年初預算考慮到外地人員參保情況不可控，為保證參保人員全部依法享有城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險財政補助待遇，故年初預算在上年實際參保人數(shù)上上浮進行預算。

（二）項目財務管理情況。

我單位針對該項目建立了專門的經(jīng)辦流程和內(nèi)控監(jiān)管制度，我單位財務管理制度健全，會計核算及賬務處理正確。該項目嚴格執(zhí)行財務管理制度，支出及時，會計核算合理規(guī)范。

（三）項目組織實施情況。

2019年，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險各級財政補助標準520元/人，其中市級配套標準13.71元/人，區(qū)縣配套標準為31.99元/人。為保證2019年所有城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險參保群眾享受財政補助待遇的實現(xiàn)，我單位根據(jù)2018年全年繳費參保人數(shù)270406人，按照補助政策測算出2019年城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險區(qū)級財政補助金額為1350萬元，改筆項目資金及時轉(zhuǎn)入市城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金專戶，用于城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險待遇支付。

三、項目績效情況

（一）項目完成情況。

我區(qū)城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險配套任務完成266352人，配套任務完成100%。配套資金及時到位，使民生項目落到實處，讓全區(qū)人民群眾滿意，保障了全區(qū)參保者的健康，整體績效評分95分。

（二）項目效益情況。

保障了我區(qū)城鄉(xiāng)居民參保人員的合法權(quán)益和健康。

四、問題及建議

（一）存在的問題。

因城鄉(xiāng)居民人員參保起止時間為上年10月到次年9月，參保時間跨度較大，而資金支付一般都在年底進行，造成了資金不能按照進度執(zhí)行，使用效率降低的情況。

1. 相關(guān)建議。無。

建檔立卡貧困人口參加醫(yī)保財政補助項目2019年績效評價

一、項目概況

該項目經(jīng)費專門用于建檔立卡貧困戶人口購買城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險和商業(yè)補充醫(yī)療保險，大大解決了貧困人口的醫(yī)療負擔，助力脫貧攻堅。

（一）項目資金申報及批復情況。

根據(jù)《眉山市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)眉山市城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險管理辦法的通知》（眉府辦發(fā)【2017】75號）規(guī)定，眉山市城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險繳費標準為第一檔：個人繳費220/人元，第二檔：個人繳費280/元；商業(yè)補充醫(yī)療保險繳費標準為50元/人。

（二）項目績效目標。

為保證2019年全區(qū)建檔立卡貧困人口參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險和商業(yè)補充醫(yī)療保險，我單位以2019年城鄉(xiāng)居民參保繳費標準，按照2018年年末全區(qū)建檔立卡貧困總?cè)丝?638人測算出2019年建檔立卡貧困人口參加醫(yī)保財政補助經(jīng)費320萬元。改筆項目資金及時轉(zhuǎn)入市城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金專戶，用于建檔立卡貧困人口參加城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險待遇支付。

（三）項目資金申報相符性。

該項目資金完全用于我區(qū)建檔立卡貧困人口參加城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險，無其他用途，無挪用情況發(fā)生，申報資金經(jīng)過合理測算，完全按照相關(guān)的政策文件執(zhí)行。最大保證了建檔立卡貧困群眾的合法權(quán)益，同時又讓財政資金效率達到最大化。

二、項目實施及管理情況

（一）資金計劃、到位及使用情況。

1．資金計劃及到位。該項目資金于2019年年初下達，到位率100%。

2.資金使用。根據(jù)全區(qū)2018年年末建檔立卡貧困總?cè)丝?638人，以全市2019年城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險繳費標準測算出2019年年初預算為320萬元，2019年為建檔立卡貧困人口購買醫(yī)療保險共支付261.97萬元（其中：基本參保人數(shù)9694人，商業(yè)補充參保人數(shù)9740人）。年初預算與實際支出差異主要考慮貧困人口人數(shù)為動態(tài)人口數(shù)，為全方位解決貧困人口參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險和商業(yè)補充醫(yī)療保險，故提高了此項目預算經(jīng)費。

（二）項目財務管理情況。

我單位針對該項目建立了專門的經(jīng)辦流程和內(nèi)控監(jiān)管制度，我單位財務管理制度健全，會計核算及賬務處理正確。該項目嚴格執(zhí)行財務管理制度，支出及時，會計核算合理規(guī)范。

（三）項目組織實施情況。

根據(jù)眉山市城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險繳費標準220元/人，商業(yè)補充醫(yī)療保險繳費標準50元/人，2019年全年為建檔立卡貧困人口購買醫(yī)療保險共支付261.97萬元（其中：基本參保人數(shù)9694人，商業(yè)補充參保人數(shù)9740人）。根據(jù)全區(qū)2018年年末建檔立卡貧困總?cè)丝?638人，以全市2019年城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險繳費標準測算出2019年年初預算為320萬元，改筆項目資金及時轉(zhuǎn)入市城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金專戶，用于建檔立卡貧困人口參加城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險支付。

三、項目績效情況

（一）項目完成情況。

我區(qū)建檔立卡貧困人口參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險人數(shù)達9694人，商業(yè)補充保險參保人數(shù)9740人，配套任務完成100%。配套資金及時到位，使民生項目落到實處，讓全區(qū)貧困群眾滿意，保障了全區(qū)貧困群眾的健康，整體績效評分95分。

（二）項目效益情況。

保障了我區(qū)貧困人口參加城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險的合法權(quán)益和健康。

四、問題及建議

（一）存在的問題。

因城鄉(xiāng)居民人員參保起止時間為上年10月到次年9月，參保時間跨度較大，我單位一般于上年年末購買下一年貧困人口的城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險，當年再補充購買當年動態(tài)調(diào)整貧困人口的城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險，造成了資金使用時間的錯位。

（二）相關(guān)建議。無。

建檔立卡貧困人口醫(yī)療費用區(qū)級財政兜底項目2019年績效評價報告

一、項目概況

建檔立卡貧困人口醫(yī)療費用區(qū)級財政兜底項目是一項民生工程項目，旨在解決建檔立卡貧困人口因病致貧、因病返貧，助力脫貧攻堅。

（一）項目資金申報及批復情況。根據(jù)《眉山市彭山區(qū)人力資源社會保障局 眉山市彭山區(qū)民政局 眉山市彭山區(qū)衛(wèi)生局 眉山市彭山區(qū)扶貧移民局 關(guān)于印發(fā)眉山市彭山區(qū)建檔立卡貧困人口醫(yī)療保障實施方案的通知》（眉彭人社發(fā)【2016】101號）文件對參加城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險的建檔立卡貧困人口住院，經(jīng)各項報銷以后，個人支付部分財政兜底。

（二）項目績效目標。建立醫(yī)療保障脫貧專項基金，缺口由區(qū)財政預算予以解決。

（三）項目資金申報相符性。

該項目資金完全用于我區(qū)建檔立卡貧困人口住院報銷，無其他用途，無挪用情況發(fā)生，申報資金是貧困人口住院實際發(fā)生，完全按照相關(guān)的政策文件執(zhí)行。最大保證了建檔立卡貧困人員的合法權(quán)益，同時又讓財政資金效率最大化。

二、項目實施及管理情況

（一）資金計劃、到位及使用情況。

1．資金計劃及到位。該項目資金到位情況時間為2019年年初下達，每月根據(jù)上月的實際發(fā)生情況予以撥付，到位率100%。

2．資金使用。該項目資金經(jīng)建檔立卡貧困人員住院后，按照基本醫(yī)療保險、補充醫(yī)療保險、大病保險和醫(yī)療救助的順序報銷以后，剩余應該其個人的支出部分予以兜底。

（二）項目財務管理情況。

我單位針對該項目制定專門的經(jīng)辦流程和內(nèi)控監(jiān)管制度，財務管理制度健全，會計核算及賬務處理正確。該項目嚴格執(zhí)行財務管理制度，支出及時，會計核算規(guī)范。

（三）項目組織實施情況。

改筆項目資金及時轉(zhuǎn)入我區(qū)城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金專戶，用于建檔立卡貧困人口城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險待遇兜底支付。

三、項目績效情況

（一）項目完成情況。2019年，我區(qū)建檔立卡貧困人口住院及門診共11925人次，實際兜底249.36萬元。項目完成率100%，績效評分90分。

（二）項目效益情況。大力解決了建檔立卡貧困人口因病致貧、因病返貧情況發(fā)生，最大保證了建檔立卡貧困人員的合法權(quán)益，助力脫貧攻堅。

第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表

六、一般公共預算財政撥款支出決算表

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十三、國有資本經(jīng)營預算支出決算表