2019年度眉山市彭山區審計局部門決算

目錄

第一部分部門概況..............................................................................3

一、基本職能及主要工作...........................................................3

二、機構設置...............................................................................4

第二部分2019年度部門決算情況說明.............................................4

一、收入支出決算總體情況說明...............................................4

二、收入決算情況說明...............................................................4

三、支出決算情況說明...............................................................5

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明...............................5

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明.......................5

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明...............8

七、“三公”經費財政撥款支出決算情況說明..........................9

八、政府性基金預算支出決算情況說明.................................10

九、國有資本經營預算支出決算情況說明.............................10

十、預算績效情況說明.............................................................10

十一、其他重要事項的情況說明..............................................11

第三部分名詞解釋............................................................................12

第四部分附件....................................................................................14

附件1..........................................................................................14

第五部分附表....................................................................................17

一、收入支出決算總表.............................................................17

二、收入決算表.........................................................................17

三、支出決算表.........................................................................17

四、財政撥款收入支出決算總表.............................................17

五、財政撥款支出決算明細表.................................................17

六、一般公共預算財政撥款支出決算表.................................17

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表.........................17

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表.........................17

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表.........................17

十、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表.........17

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表.................17

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經費支出決算表.17

十三、國有資本經營預算支出決算表.....................................17

第一部分部門概況

一、基本職能及主要工作

（一）主要職能

按照《中華人民共和國審計法》的規定，審計局是依法獨立行使審計監督權的審計機關，在區長和上級審計機關的領導下，制定并組織實施彭山區審計工作發展規劃和專業領域審計工作規劃，制定并組織實施年度審計計劃；對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。

（二）2019年重點工作完成情況

2019年，區審計局在區委、區政府和上級審計機關領導下，始終圍繞中心、服務大局，聚焦要點、熱點、支撐點，堅持查真相、說真話、報實情，切實把服務全區經濟社會發展作為第一職責、依法開展審計監督。

一年來，共實施審計（調查）項目74個，查出違規金額100172萬元，審計整改97177萬元，審減政府投資12618萬元，提出審計建議意見59條，推動健全完善制度10項，向紀檢監察和有關部門移送線索5件，13人受到 “嚴重警告”、“警告”等不同程度處分。

二、機構設置

彭山區審計局一級預算單位1個，其中行政單位1個。下屬財政全額撥款事業單位1個。

無二級預算單位。

第二部分2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019年收、支總計1009.12萬元，與2018年相比，收、支總計各增加217.94萬元，增長27.55%。主要原因是工資調整和政府投資項目審計勞務費支出增加。。

二、收入決算情況說明

2019年本年收入合計1009.12萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入1009.12萬元，占100%；

三、支出決算情況說明

2019年本年支出合計1009.12萬元，其中：基本支出517.15萬元，占51.25%；項目支出491.97萬元，占48.75%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年財政撥款收、支總計1009.12萬元，與2018年相比，財政撥款收、支總計各增加217.94萬元，增長27.55%。主要原因是工資調整和政府投資項目審計勞務費支出增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2019年一般公共預算財政撥款支出1009.12萬元，占本年支出合計的100%。與2018年相比，一般公共預算財政撥款增加217.94萬元，增長27.55%。主要變動原因是工資調整和政府投資項目審計勞務費支出增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

1.一般公共服務支出898.49萬元。主要用于機關及下屬事業單位人員工資、日常運轉支出；年度項目支出，主要包括：審計業務培訓費、專項審計工作經費、審計信息化建設維護費、固定資產投資審計費、經濟責任審計工作經費、辦公樓維修工程。

2.醫療衛生支出20.4萬元。主要用于機關及下屬事業單位按照規定標準為職工繳納的基本醫療保險支出。

3.住房保障支出41.43萬元，主要用于機關及下屬事業單位按照規定標準為職工繳納的住房公積金支出。

4.社保和就業支出48.8萬元，主要用于機關及下屬事業單位按照規定標準為職工繳納養老保險和職業年金支出。

2019年一般公共預算財政撥款支出1009.12萬元，主要用于以下方面:一般公共服務支出（類）898.49萬元，占89.04%；教育支出（類）0萬元，占0%；科學技術支出（類）0萬元，占0%；社會保障和就業支出（類）48.8萬元，占4.83%；醫療衛生支出（類）20.4萬元，占2.02%；住房保障支出（類）41.43萬元，占4.11%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2019年一般公共預算支出決算數為898.49，完成預算100%。其中：

1.一般公共服務（類）審計事務（款）行政運行（項）:支出決算為334.38萬元，完成預算100%。

2.一般公共服務（類）審計事務（款）一般行政管理事務（項）:支出決算為491.97萬元，完成預算100%。

3.社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項）:支出決算為8.07萬元，完成預算100%。

4.社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）:支出決算為31.32萬元，完成預算100%。

5.社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）:支出決算為8.78萬元，完成預算100%

6.社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）其他行政事業單位離退休（項）:支出決算為0.63萬元，完成預算100%。

7.醫療衛生與計劃生育（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）:支出決算為20.4萬元，完成預算100%。

8.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）:支出決算為41.43萬元，完成預算100%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年一般公共預算財政撥款基本支出517.15萬元，其中：

人員經費445.02萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、獎勵金、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助支出等。

公用經費72.13萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新、其他資本性支出等。

七、“三公”經費財政撥款支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2019年“三公”經費財政撥款支出決算為0.05萬元，完成預算3.33%，決算數小于預算數（或與預算數持平）的主要原因是繼續認真貫徹落實中央八項規定及省委省政府十項規定要求，厲行節約，從嚴控制“三公”經費支出，全年實際支出比預算有所節約。。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出決算0萬元，占0%；公務接待費支出決算0.05萬元，占3.33%。具體情況如下：

1.無因公出國（境）經費支出。

2.2019年無公務用車購置及運行維護費支出。

3.公務接待費支出0.05萬元，完成預算3.33%。公務接待費支出決算比2018年減少1.45萬元，下降96.67%。主要原因是認真貫徹落實中央八項規定及省委省政府十項規定要求，厲行節約，從嚴控制“三公”經費支出。

主要用于執行公務、開展業務活動開支的交通費、住宿費、用餐費等。國內公務接待1批次，12人次（不包括陪同人員），共計支出0.05萬元，主要用于局機關執行公務活動和審計業務工作開展。

八、政府性基金預算支出決算情況說明

2019年無政府性基金預算撥款支出。

九、國有資本經營預算支出決算情況說明

2019年無國有資本經營預算撥款支出。

（一）預算績效管理工作開展情況

本部門按要求對2019年部門整體支出開展績效自評，從評價情況來看自評情況良好，全年基本支出保證了部門的正常運行和日常工作的正常開展，項目支出保障了重點工作的開展，績效目標得到較好實現，績效管理水平不斷提高，績效指標體系逐漸豐富和完善。

（二）項目績效目標完成情況

本部門在2019年未開展項目績效評價工作。

（三）部門開展績效評價結果

本部門按要求對2019年部門整體支出績效評價情況開展自評，《眉山市彭山區審計局部門2019年部門整體支出績效評價報告》見附件。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費支出情況

2019年，審計局機關運行經費支出72.13萬元，比2018年增加22.12萬元，減少23.47%。主要原因是認真貫徹落實中央八項規定及省委省政府十項規定要求，厲行節約，從嚴控制經費支出。

（二）政府采購支出情況

2019年，政府采購支出總額0萬元，

（三）國有資產占有使用情況

截至2019年12月31日，眉山市彭山區審計局車輛無，單價50萬元以上通用設備無，單價100萬元以上專用設備無。

（四）預算績效管理情況

本部門按要求對2019年部門整體支出開展績效自評，從評價情況來看自評情況良好，全年基本支出保證了部門的正常運行和日常工作的正常開展，項目支出保障了重點工作的開展，績效目標得到較好實現，績效管理水平不斷提高，績效指標體系逐漸豐富和完善。

1.項目績效目標完成情況。

本部門在2019年度部門決算中反映固定資產投資審計費1個項目績效目標實際完成情況。（本單位部門項目績效目標個數在5個以上的，選取5個項目進行公開，目標個數在5個以下的，全部進行公開，公開內容包括選取的全部項目完成情況綜述和完成情況表）。

（1）固定資產投資審計費項目績效目標完成情況綜述。

項目全年預算數555萬元，執行數為491.97萬元，完成預算的88.64%。通過項目實施，保障政府投資項目資金的合理規范使用、促進審計對象加強履職履約、節約政府投資約13827.62萬元。發現的主要問題：業主在頭年計劃項目統計時報送不準確，結算時間嚴重滯后，導致審計年度計劃無法按期實施。下一步改進措施：督促業主準確制定年度計劃，按實報送結算時間，準確制定審計年度計劃。

第三部分名詞解釋

1.財政撥款收入：指同級財政部門當年撥付的資金。

2.社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）未歸口管理的行政單位離退休（項）；指機關退休的建國初期干部補貼支出。

3.社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險費（項）指部門實施養老保險制度由單位的繳納養老保險費支出。

4.社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位職業年金繳費（項）指部門實施養老保險制度由單位繳納的職業年金支出。

5.社會保障和就業（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）指機關退休干部死亡撫恤支出。

6.醫療衛生與計劃生育（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）:指用于機關按照規定標準為職工繳納的基本醫療保險及公務員醫療保險補助等支出。

7.農林水（類）扶貧（款）其他扶貧支出（項）:指扶貧攻堅和聯系鄉鎮等支出。

8.資源勘探信息（類）安全生產監管（款）其他安全生產監管（項）:指安全生產監管支出。

9.商業服務業（類）商品流通事務（款）行政運行（項）：指機關用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

10.商業服務業（類）商品流通事務（款）一般行政管理事務（項）：指機關用于開展扶貧攻堅、聯系鄉鎮、區鄉兩級農村合作經濟組織聯合會建設運行、企業維穩等特定工作任務的項目支出。

11.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）:指機關按照規定標準為職工繳納的住房公積金。

12.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

13.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

14.“三公”經費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

15.機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費以及其他費用。

第四部分 附件

附件1

眉山市彭山區審計局部門2019年

部門整體支出績效評價報告

一、部門（單位）概況

（一）機構組成。

彭山區審計局一級預算單位1個，其中行政單位1個，下屬財政全額撥款事業單位1個。

1、審計局內設機構4個(辦公室、財政綜合審計股、法制和內部審計股、投資審計股)、1個派出機構（經責分局）。區審計局核定行政編制10名。其中：局長1名，副局長2名，總審計師1名，經責審計分局局長1名，中層職數4名。機關工勤人員控制數1名；

2、下屬審計信息中心，全額撥款事業人員編制17名。

（二）機構職能。

按照《中華人民共和國審計法》的規定，審計局是依法獨立行使審計監督權的審計機關，在區長和上級審計機關的領導下，制定并組織實施彭山區審計工作發展規劃和專業領域審計工作規劃，制定并組織實施年度審計計劃；對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。

（三）人員概況。

2019年部門編制人數28人，其中行政編制10人，機關工勤編制1人，事業編制17人，年末在職人員實有人數24人，其中行政人員9人，工勤1人，事業人員14人；年末退休人員10人。

二、部門財政資金收支情況

（一）部門財政資金收入情況。

2019年本部門財政撥款收入決算總額為1009.12萬元，

其中：當年財政撥款收入1009.12萬元,均為一般公共預算

財政撥款。

（二）部門財政資金支出情況。

2019年彭山區審計局支出決算總額為1009.12萬元，其中：一般公共服務支出898.49萬元，醫療衛生支出20.4萬元，住房保障支出民41.13萬元，社保和就業支出48.8萬元，

三、部門整體預算績效管理情況（根據適用指標體系進行調整）

（一）部門預算管理。

包括部門績效目標制定、目標完成、預算編制準確、支出控制、預算動態調整、執行進度、預算完成情況和違規記錄等情況。

（二）專項預算管理。

本部門無專項預算。

（三）結果應用情況。

我局對部門預算績效管理工作開展情況認真進行了自

查自評。將評價結果作為預算安排的重要依據，參照項目年度預算執行情況統籌項目支出需求，保障重點支出，調整支出結構，優化財政資金配置，不斷強化績效理念，推動我局部門整體績效管理水平不斷提升。包括部門自評質量、績效目標公開和自評公開、評價結果整改和應用結果反饋等情況。

四、評價結論及建議

（一）評價結論。

2018年我局部門整體支出績效評價自查自評結果良好，全年基本支出保證了部門的正常運行和日常工作的正常開展，項目支出保障了重點工作的開展，達到預期績效目標。

自評得分分。

（二）存在問題。

績效目標設定有待更科學更合理

（三）改進建議。

針對存在的問題，我們將進一步科學設定績效目標，加

強預算執行管理。一是改進部門收支預算編制，夯實預算基

礎工作，提高預算編制質量；二是認真研究政策，加強項目

績效目標審核，力求科學合理；三是認真研究重點項目的執

行，特別是涉及政府采購的項目，提早規劃，提前實施，確

保項目順利實施，提高財政資金的使用效益。

第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表

六、一般公共預算財政撥款支出決算表

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經費支出決算表

十三、國有資本經營預算支出決算表