2022年8月29日至12月15日，眉山市彭山區(qū)委審計(jì)委員會(huì)辦公室眉山市彭山區(qū)審計(jì)局對(duì)眉山市彭山區(qū)人力資源和社會(huì)保障局黨組書(shū)記、局長(zhǎng)張懷慶同志任職期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任履職情況進(jìn)行了審計(jì)，2022年12月30日我局收到審計(jì)報(bào)告。對(duì)審計(jì)報(bào)告提出的問(wèn)題及處理意見(jiàn)，我單位高度重視，迅速逐一研究整改，現(xiàn)將審計(jì)問(wèn)題整改情況予以公布。

一、審計(jì)整改工作開(kāi)展情況

建立了由局黨組書(shū)記、局長(zhǎng)總牽頭，落實(shí)一名分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓，各經(jīng)辦中心主任及相關(guān)股室負(fù)責(zé)人為成員的整改責(zé)任機(jī)制，及時(shí)召開(kāi)了局黨組會(huì)、審計(jì)整改工作推進(jìn)會(huì)等安排部署、逐一研究、細(xì)化措施、明確整改時(shí)限。同時(shí)，在整改過(guò)程中全程積極與區(qū)審計(jì)局溝通聯(lián)系，爭(zhēng)取指導(dǎo)，確保按時(shí)間按進(jìn)度全面整改到位。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況

（一）未完成年度目標(biāo)任務(wù)：區(qū)人社局牽頭負(fù)責(zé)的彭山區(qū)城鎮(zhèn)居民人均可支配收入增速指標(biāo)未完成年度目標(biāo)任務(wù)，其中2020年目標(biāo)任務(wù)增速6.5%，完成數(shù)5.9%；2021年目標(biāo)任務(wù)增速9%，完成數(shù)8.2%。

原因分析：一是受新冠肺炎疫情影響，經(jīng)濟(jì)下行，對(duì)城鎮(zhèn)居民可支配收入增速產(chǎn)生了較大影響；二是城鎮(zhèn)居民可支配收入指標(biāo)是一個(gè)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況的綜合反映，該指標(biāo)同一、二、三產(chǎn)等指標(biāo)緊密相連、互為影響，各產(chǎn)業(yè)指標(biāo)是城鎮(zhèn)居民可支配收入增速的數(shù)據(jù)支撐，因此其他經(jīng)濟(jì)指標(biāo)增速排位對(duì)城鎮(zhèn)居民可支配收入的增速排位產(chǎn)生了一定的影響；三是眉山市2020年度城鎮(zhèn)居民人均可支配收入增速為5.8%，全市排名第一的東坡區(qū)增速為6.0%。2021年度眉山市城鎮(zhèn)居民人均可支配收入增速為8.3%，全市排名第一的仁壽縣增速為8.5%。受全市增速的影響，彭山?jīng)]有完成區(qū)定目標(biāo)任務(wù)。

整改情況：為更好地推進(jìn)工作，我局黨組高度重視，采取一系列工作舉措，一是積極對(duì)上爭(zhēng)取，加強(qiáng)同市國(guó)調(diào)隊(duì)的聯(lián)系，爭(zhēng)取在工作上和業(yè)務(wù)上的指導(dǎo)。二是強(qiáng)化增收舉措，加大就業(yè)招聘力度，增加居民就業(yè)，加大行政記錄力度等，及時(shí)兌現(xiàn)轉(zhuǎn)移性收入。三是加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和走訪慰問(wèn)力度，和區(qū)統(tǒng)計(jì)局密切配合，加強(qiáng)對(duì)樣本戶(hù)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，加強(qiáng)走訪慰問(wèn)力度，爭(zhēng)取記賬戶(hù)的大力支持，記好帳。

（二）審核把關(guān)不嚴(yán)，向不符合條件的企業(yè)發(fā)放穩(wěn)崗返還補(bǔ)貼519740.48元

整改情況：已完成整改，違規(guī)領(lǐng)取的穩(wěn)崗返還補(bǔ)貼資金519740.48元退回區(qū)就業(yè)服務(wù)中心賬戶(hù)。今后，我局將督促區(qū)就業(yè)中心加強(qiáng)基金審核管理工作，一是明確責(zé)任分工，建立業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)相互制衡機(jī)制，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦、出納、會(huì)計(jì)的崗位分離，互不干擾，相互牽制。二是加強(qiáng)相關(guān)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，把工作做好做細(xì)做實(shí)。三是收到申請(qǐng)材料，第一時(shí)間錄入系統(tǒng)，采取初審、復(fù)審、人社局審核、向相關(guān)部門(mén)請(qǐng)求意見(jiàn)、公示后進(jìn)行發(fā)放。四是安排人員定期對(duì)已辦業(yè)務(wù)抽樣稽核，不定期到企業(yè)核查資金使用情況。

（三）農(nóng)民工工資保證金監(jiān)管工作不到位。2022年期間，彭山區(qū)7個(gè)工程領(lǐng)域建設(shè)項(xiàng)目在辦理施工許可證后的20個(gè)工作日內(nèi)未按規(guī)定存儲(chǔ)農(nóng)民工工資保證金。人社局僅對(duì)其中5個(gè)項(xiàng)目發(fā)出了勞動(dòng)保障監(jiān)察限期改正指令書(shū)，但有3個(gè)項(xiàng)目在限期未整改后區(qū)人社局未及時(shí)進(jìn)行處理處罰。截至2022年12月7日，仍有5個(gè)項(xiàng)目農(nóng)民工工資保證金未按規(guī)定存儲(chǔ)。

整改情況：已完成整改。對(duì)仍未存儲(chǔ)農(nóng)民工工資保證金的及時(shí)督促整改：高鐵片區(qū)規(guī)劃道路精保院至錦繡大道項(xiàng)目已完工且參加了保證保險(xiǎn)。四川中泓華晟建設(shè)有限公司沃聯(lián)商砼站遷建及提標(biāo)升級(jí)工程項(xiàng)目已以保證保險(xiǎn)方式完成了工資保證金手續(xù)。下一步工作中進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)管，及時(shí)督促企業(yè)依法存儲(chǔ)農(nóng)民工工資保證金，對(duì)未及時(shí)存儲(chǔ)的依法處理。

（四）部分重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)未經(jīng)集體決策。截至2022年11月，區(qū)人社局黨組沿用原區(qū)人社局黨委“三重一大”事項(xiàng)決策制度，制度明確單項(xiàng)支出在10000元以上的資金款項(xiàng)需在黨委會(huì)共同決策。

整改情況：已完成整改。根據(jù)工作實(shí)際，重新制定了新版“三重一大”事項(xiàng)決策制度，并提經(jīng)區(qū)人社局黨組會(huì)議研究決定通過(guò)。今后工作中凡涉及重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策將嚴(yán)格按照制度執(zhí)行集體決策。

（五）2個(gè)項(xiàng)目未按程序進(jìn)行政府采購(gòu)。2019年12月，區(qū)人社局與四川省彭山建偉房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司簽訂為期10年的中央空調(diào)租賃協(xié)議，包括中央空調(diào)租用、燃?xì)赓M(fèi)以及維保服務(wù)；2019年5月至6月，區(qū)人社局與四川省彭山建偉房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司簽訂總價(jià)300000元的裝修工程合同，實(shí)施新辦公大樓檔案室裝修工程。上述2個(gè)項(xiàng)目均已達(dá)到《四川省2018—2019年政府集中采購(gòu)目錄及采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)》中分散采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)，但未履行政府采購(gòu)程序。

整改情況：已完成整改。已與區(qū)財(cái)政局進(jìn)行溝通，正按照區(qū)財(cái)政局要求開(kāi)展整改，同時(shí)，要求采購(gòu)人員加強(qiáng)有關(guān)采購(gòu)法律、法規(guī)、規(guī)定的學(xué)習(xí)，今后將嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定開(kāi)展項(xiàng)目采購(gòu)工作。

（六）虛列勞動(dòng)人事?tīng)?zhēng)議調(diào)解仲裁辦案人員名單，套取補(bǔ)助資金3800元。2019年至2022年期間，區(qū)人社局勞動(dòng)人事?tīng)?zhēng)議調(diào)解仲裁辦案人員以虛列辦案人員名單方式，套取補(bǔ)助資金3800元，其中審計(jì)抽查發(fā)現(xiàn)金額2600元，區(qū)人社局自查金額1200元。

整改情況：已完成整改。一是虛報(bào)補(bǔ)助資金已于2022年12月2日退回區(qū)人社局賬戶(hù)，此外此項(xiàng)補(bǔ)助資金已暫停發(fā)放。二是對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行談話，要求相關(guān)工作人員嚴(yán)格落實(shí)各類(lèi)補(bǔ)助資金審核。今后將進(jìn)一步加強(qiáng)資金管理，嚴(yán)格審核補(bǔ)助資金。

（七）超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放職工慰問(wèn)品52793.8元。2020年全年，區(qū)人社局在按相關(guān)規(guī)定足額向單位職工進(jìn)行慰問(wèn)同時(shí)，又單獨(dú)采購(gòu)紅棗、核桃、菜籽油等農(nóng)產(chǎn)品慰問(wèn)單位職工。經(jīng)審計(jì)調(diào)查，區(qū)人社局工會(huì)共有107人（機(jī)關(guān)工會(huì)55人、社保中心工會(huì)36人、就業(yè)中心工會(huì)16人）2020年工會(huì)慰問(wèn)品每人2593.4元，每人超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)限額493.4元，共計(jì)52793.8元。

整改情況：已完成整改。一是人社局機(jī)關(guān)、社保中心、就業(yè)服務(wù)中心分別就審計(jì)指出超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放職工慰問(wèn)品金額進(jìn)行清理和清退，經(jīng)過(guò)認(rèn)真仔細(xì)清理，區(qū)人社局已完成超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放110人退費(fèi)54274元。共清退費(fèi)110人（局機(jī)關(guān)55人、社保中心37人、就業(yè)服務(wù)中心18人），清退超標(biāo)準(zhǔn)限額493.4元/人共計(jì)54274元（局機(jī)關(guān)27137元、社保中心18255.8元、就業(yè)服務(wù)中心8881.2元），目前以上所有退回費(fèi)用已分別匯入各自單位工會(huì)對(duì)應(yīng)賬戶(hù)。二是組織局機(jī)關(guān)及各經(jīng)辦中心工會(huì)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)相關(guān)人員及時(shí)對(duì)《四川省基層工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支管理實(shí)施辦法》（川工發(fā)〔2023〕3號(hào)）進(jìn)行學(xué)習(xí)，根據(jù)工作實(shí)際，細(xì)化支出范圍，明確開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用，杜絕類(lèi)似問(wèn)題再度發(fā)生。

（八）超規(guī)定期限簽訂政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)合同。2019年11月，區(qū)人社局與眉山市彭山區(qū)建偉物業(yè)管理有限責(zé)任公司簽訂為期10年的物業(yè)服務(wù)合同，第一年服務(wù)費(fèi)用48000元，此后每年的服務(wù)費(fèi)按照彭山區(qū)市場(chǎng)價(jià)格雙方協(xié)商。截至2021年12月底，區(qū)人社局已支付3年物業(yè)管理服務(wù)費(fèi)144000元。

整改情況：已完成整改。一是已與眉山市彭山區(qū)建偉物業(yè)管理有限責(zé)任公司友好協(xié)商，按要求從2022年起將合同改為3年一簽。二是加強(qiáng)管理，要求辦公室人員認(rèn)真學(xué)習(xí)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)相關(guān)政策，在今后嚴(yán)格按照政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)要求開(kāi)展采購(gòu)工作。

（九）非稅收入未及時(shí)繳存，涉及金額13880元。2020年11月24日至2021年10月25日期間，區(qū)人社局工作人員收取的初級(jí)職稱(chēng)評(píng)審費(fèi)和事業(yè)人員面試費(fèi)共計(jì)13880元，最短存入?yún)^(qū)財(cái)政非稅收入戶(hù)時(shí)間為9天，最長(zhǎng)292天，上繳時(shí)間均超過(guò)5個(gè)工作日。

整改情況：已完成整改。一是組織相關(guān)人員對(duì)非稅收入管理規(guī)定進(jìn)行再次學(xué)習(xí)；二是加強(qiáng)非稅收入管理，對(duì)收取的各項(xiàng)費(fèi)用，在5個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)上繳財(cái)政非稅收入專(zhuān)戶(hù)。三是對(duì)2022年11月16日收取的職稱(chēng)評(píng)審費(fèi)3500元在11月22日已經(jīng)繳存財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，上繳時(shí)間在5個(gè)工作日內(nèi)。

（十）黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任和監(jiān)管責(zé)任落實(shí)有待加強(qiáng)。張懷慶同志任職期間，區(qū)人社局1名工作人員因酒駕被區(qū)紀(jì)委處以警告處分；5名工作人員因外出學(xué)習(xí)住宿費(fèi)超標(biāo)，被區(qū)紀(jì)委提醒談話。

整改情況：已完成整改。一是加強(qiáng)干部職工日常教育管理，組織干部職工集中觀看廉政警示片，提高廉政意識(shí)。二是已按相關(guān)規(guī)定對(duì)違紀(jì)人員進(jìn)行批評(píng)教育。三是對(duì)外出住宿超標(biāo)的5名工作人員進(jìn)行了批評(píng)教育，且超標(biāo)住宿費(fèi)已全部退回。

（十一）向不符合條件人員發(fā)放失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)5696元。

整改情況：已完成整改。一是積極督促區(qū)就業(yè)服務(wù)中心全力追繳不符合失業(yè)保險(xiǎn)領(lǐng)取條件人員退款。區(qū)就業(yè)服務(wù)中心通過(guò)多次電話、短信協(xié)商、寄送《退款通知書(shū)》、在彭山區(qū)人社局官網(wǎng)上公示《送到告知書(shū)》等方式催促其退款，現(xiàn)其本人已全額退回5696元至失業(yè)保險(xiǎn)支出戶(hù)。二是進(jìn)一步加強(qiáng)失業(yè)保險(xiǎn)資金的監(jiān)督管理，加強(qiáng)預(yù)警信息的監(jiān)控，加強(qiáng)追款工作人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高催收率，并舉一反三，讓基金監(jiān)督管理工作常態(tài)化。

（十二）監(jiān)管不到位，造成固定資產(chǎn)流失。2003年3月彭山縣林產(chǎn)服務(wù)公司為清償公司7名退休人員養(yǎng)老金10.5萬(wàn)元，將鳳鳴鎮(zhèn)中路53至63號(hào)樓房的二樓北側(cè)過(guò)道以西由北至南5間房屋共83.7㎡抵償給原區(qū)社保局，雙方未辦理產(chǎn)權(quán)變更登記手續(xù)。2010年11月彭山縣林產(chǎn)服務(wù)公司將上述資產(chǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓?zhuān)?003年至資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓期間原區(qū)社保局未對(duì)上述資產(chǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管、盤(pán)活。區(qū)社保中心至2020年11月得知資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓?zhuān)⒂?021年就此事向彭山區(qū)人民法院提起訴訟，2021年12月9日最終裁定彭山縣林產(chǎn)服務(wù)公司賠償區(qū)社保中心房屋抵償款損失10.5萬(wàn)元及資金占用利息。但經(jīng)法院調(diào)查發(fā)現(xiàn)，彭山縣林產(chǎn)服務(wù)公司名下無(wú)財(cái)產(chǎn)信息、不動(dòng)產(chǎn)和房產(chǎn)登記信息，法定代表人個(gè)人身份信息無(wú)法查實(shí)，因此法院于2022年7月27日裁定終結(jié)執(zhí)行程序。

整改情況：已完成整改。該問(wèn)題屬歷史遺留問(wèn)題，在以后工作中進(jìn)一步加強(qiáng)全系統(tǒng)固定資產(chǎn)的清理，摸清家底，對(duì)進(jìn)出資產(chǎn)及時(shí)登記，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全和完整。目前，此問(wèn)題區(qū)紀(jì)委監(jiān)委已經(jīng)進(jìn)行調(diào)查處理。

（十三）往來(lái)款未及時(shí)清理。區(qū)人社局其他應(yīng)收凈款2019年1月初賬面余額1426042.04元, 2021年12月期末賬面余額1399966.51元，往來(lái)款長(zhǎng)期未清理且無(wú)明細(xì)。

整改情況：已完成整改。按財(cái)務(wù)管理規(guī)定對(duì)往來(lái)款進(jìn)行了及時(shí)清理。清理核減其他應(yīng)收款/單位借款1200000元，核減其他應(yīng)付款/其他700000元。在今后的工作中進(jìn)一步加強(qiáng)往來(lái)賬管理。

三、下一步工作措施

（一）進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè)。進(jìn)一步建立完善各項(xiàng)規(guī)章制度，用制度管人管事，從源頭上、從制度機(jī)制上、從監(jiān)督管理上，堵塞權(quán)力運(yùn)行與監(jiān)督漏洞，規(guī)范人社各項(xiàng)工作環(huán)節(jié)的依法、依規(guī)、陽(yáng)光運(yùn)行。

（二）進(jìn)一步加強(qiáng)基金監(jiān)管。責(zé)成區(qū)就業(yè)服務(wù)中心、社保中心、農(nóng)勞中心加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)管，并與同級(jí)財(cái)政、審計(jì)、市局、紀(jì)委監(jiān)委等部門(mén)密切配合，充分利用各類(lèi)資金專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)、交叉檢查、第三方審計(jì)、就業(yè)在線監(jiān)管平臺(tái)、基金監(jiān)管模塊等，切實(shí)做到人防+技防，確保我區(qū)社會(huì)基金安全平穩(wěn)運(yùn)行。

（三）進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理及項(xiàng)目采購(gòu)程序。在工會(huì)慰問(wèn)、政府采購(gòu)、固定資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)支出、票據(jù)管理等各個(gè)工作環(huán)節(jié)，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律要求，規(guī)范政府采購(gòu)程序。

（四）進(jìn)一步加強(qiáng)行風(fēng)建設(shè)。以此次審計(jì)整改為契機(jī)，以行風(fēng)建設(shè)為抓手，進(jìn)一步深化我為群眾辦實(shí)事、人社服務(wù)供給側(cè)改革、溫暖人社行動(dòng)，促進(jìn)人社系統(tǒng)從業(yè)人員履職盡責(zé)、廉潔從政。

眉山市彭山區(qū)人力資源和社會(huì)保障局

2024年1月12日