關于眉山市彭山區2023年度審計查出問題

整改情況的報告

— —2024年12月30日在眉山市彭山區第三屆人大常委會第31次會議上

眉山市彭山區審計局局長  謝 紅

區人大常委會：

按照有關法律規定和區人大常委會安排，受區政府委托，現就2023年度區級預算執行和其他財政收支審計查出問題的整改情況報告如下，請予審議。

一、審計整改工作部署推進情況

（一）加強組織領導，提升工作實效。區政府深入貫徹習近平總書記關于審計整改工作的重要指示批示精神，始終把加強審計整改工作擺在突出位置，通過區政府常務會議、專題會議、審計整改聯席會議等，及時研究部署和統籌推動審計整改工作，進一步鞏固和完善全面整改、專項整改、重點督辦相結合的審計整改總體格局。全區各部門（單位）把審計整改納入領導班子重要議事日程，主要負責同志認真履行第一責任人職責，切實推動審計整改落實落地。

（二）壓實整改責任，強化督促指導。召開審計查出問題整改工作推進會，約談14個審計整改責任單位負責人，壓緊壓實各方責任，細化工作措施，推動問題整改。區審計局聯合區紀委監委、區委組織部、區人大預算委等部門成立審計整改督促指導工作組，對7個單位8個審計項目查出問題整改工作進行督促指導，推動審計整改提質增效。

（三）完善制度機制，堵塞管理漏洞。堅持“當下改”與“長久立”有機結合，對審計查出的普遍性、典型性、傾向性問題，建立健全相關制度機制。區農業農村局修訂完善《新型經營主體項目指導意見》，健全聯農帶農制度保障。岷江現代農業園區管委會制定《農業園區建設考評激勵方案》，加強農業園區建設管理。區經信局制定《工業發展專項資金管理辦法》，規范專項資金使用管理。區住建局和鳳鳴街道修訂完善“三重一大”制度，加強決策管理。江口街道修訂《交易限額以下和農村工程建設項目招投標管理辦法》，加強項目招投標全過程監督。

（四）加強貫通協同，深化結果運用。全區各部門（單位）認真貫徹落實《眉山市彭山區審計結果運用辦法（試行）》。區紀委監委加強審計發現違紀違法問題線索移送處理，辦結2024年審計移送線索3件，對4人給予組織處理，立案2人，黨紀政務處分2人，制發紀檢監察建議書1份，并將經濟責任審計和自然資源資產離任（任中）審計結果及整改情況，納入領導班子成員述責述廉的重要內容。區委組織部將經濟責任審計結果報告納入領導干部本人檔案，審計結果和查出問題整改情況納入領導班子民主生活會、領導班子成員述職報告的重要內容，2024年對5名被審計單位主要負責同志進行提醒談話。2024年兩輪區級巡察中，區委巡察辦全面查閱被巡察黨組織接受審計反饋的相關情況，將審計反饋問題整改情況作為巡察監督的重要內容，共發現2個單位涉6個問題審計反饋問題整改不到位。針對審計提出的項目推進緩慢等問題，區財政局在編制2024年年初預算時，壓減1個單位運轉類項目經費17.6萬元。區國資局牽頭完善《眉山市彭山區區屬國有企業負責人經營業績考核辦法》，明確對存在拒絕審計整改、敷衍整改或虛假整改等嚴重情形的，給予降低薪酬等處理。

二、審計查出問題整改情況

截至2024年11月底，《眉山市彭山區2023年度區級預算執行和其他財政收支審計工作報告》反映的30個問題，已完成整改26個，基本完成整改2個（分階段整改1個，持續整改1個，均未到整改期限），正在整改2個（分階段整改2個，均未到整改期限）。整改工作中建立健全各項管理制度16項。

（一）區級財政管理審計查出問題整改情況

1.財政管理不夠嚴格的問題。未解繳的非稅收入11751.48萬元、債券利息399.38萬元和專項債券利息14.92萬元已全部繳入國庫。

2.資金跟蹤使用監管不夠到位的問題。一是工業發展專項資金223.93萬元未及時安排的問題，已于2024年4月將資金全部撥付到相關企業。二是3個項目推進緩慢的問題，2個項目已通過專家驗收，1個項目待上級部門明確補助政策后處理。三是超項目進度支付政府債券資金的問題。目前已調整項目使用2075.83萬元，剩余2919.99萬元將根據項目進度安排支出。四是超范圍使用債券資金44.68萬元的問題，已于2024年5月退回區財政。

（二）區級部門預算執行審計查出問題整改情況

1.預算編制不精準、不細化的問題。1個單位今后在預算編制中細化項目資金測算，增強部門預算的剛性約束。

2.參與財政專項資金分配管理不到位的問題。1個單位修訂完善財務內控制度，加強獎補資金審核監管，資金專款專用，提高專項資金執行率和使用效益。

（三）政府投資審計查出問題整改情況

一是多計工程價款的問題。通過施工方退回和承諾按復審金額支付的方式已整改1467.64萬元，剩余309.43萬元正在整改中。二是基本建設程序不規范的問題。勘察設計單位違法轉包和未按程序實行項目監理的問題已移送相關主管部門處理。三是隨意變更且未履行新增變更手續的問題。已完善相關資料，據實辦理結算。四是資料管理不善的問題。5個項目已補充相關資料，4個項目正在補充收集資料。

（四）重點民生資金和項目審計查出問題整改情況

1.現代農業園區審計方面問題。一是聯農帶農監管不嚴，政策落實質效不高的問題。1個單位出臺《新型經營主體項目指導意見》，完善聯農帶農機制；1個專業合作社已按照協議約定向村民委員會分紅2.12萬元；3宗流轉土地風險保證金和復墾保證金共計8.14萬元，已全部繳納。二是財政資金安全績效存在風險的問題。已按照方案要求購置價值6.29萬元的儀器設備；超標準補助2020年省級現代農業園區獎補資金3.50萬元已全部退回；1個項目變更內容已按程序上報備案。三是園區建設管理運營仍需加強的問題。未批先建8.21畝設施農用地，相關手續已完善，今后嚴格執行設施農用地報批程序。四是園區發展質量績效有待提高的問題。1個單位已組織開展農技方面培訓2次。

2.全區村級財政性資金建設項目專項審計調查方面問題。一是涉嫌圍標串標的問題。相關人員受到警告處分、批評教育、提醒談話，1個街道修訂《交易限額以下和農村工程建設項目招投標管理辦法》，加強項目招投標全過程監督。二是項目建設程序不規范的問題。3個鎮（街道）進一步加強項目監管，嚴格按照規定履行項目建設程序。三是結算審核把關不嚴的問題。4個鎮（街道）多計工程造價17.59萬元已整改。

（五）國有自然資源和資產管理審計查出問題整改情況

1.自然資源資產審計方面問題。一是土地流轉分級審查不到位的問題。1個街道制定《土地經營權流轉制度》，規范土地流轉資格分級審查。二是設施農用地監管工作不到位的問題。1個街道制定《設施農用地辦理程序》，加強設施農用地的日常巡查與用地政策宣傳，強化設施農用地服務與監管。三是宅基地監管不到位的問題。1個街道對相關人員進行提醒談話，規范宅基地審批流程，加強日常巡查整治。林業部門對違法占用林地行為依法進行處罰。

2.行政事業單位國有資產管理使用審計方面問題。一是資產管理不規范的問題。2個單位采購的固定資產360.6萬元已補記入賬；1個單位租金收入20萬元已繳入國庫，鄉村會館按評估價值計入固定資產。二是部分主管部門對下屬單位和部分街道辦事處對所轄村（社區）資產監管不到位的問題。1個街道制定固定資產管理制度，加強對村（社區）固定資產管理工作的指導和監督，清理固定資產并補記入賬；1個單位已清退24戶不符合公共租賃住房享受條件人員。三是采購驗收監管不嚴的問題。1個單位已按照規定完善變更設備手續。

（六）重大違紀違法問題線索查處情況

截至2024年11月底，本級審計移送（移交）問題線索13件已處理10件，其中：移送（移交）紀檢監察機關5件、移送（移交）行業主管部門8件，已追責問責9人，對1家公司和2個單位作出行政處罰，追收追繳罰金28.49萬元。

三、正在整改的問題及后續工作安排

正在整改的2個方面問題，涉及債券資金管理和工程項目建設方面。一是債券資金管理問題。已調整項目使用部分債券資金，但因涉及使用資金量較大，短時間內無法全面完成整改，后續根據項目進度安排支出。二是工程項目建設問題。主要是部分審減工程款與施工單位存在爭議尚未解決，后續將通過進一步協商或司法途徑解決爭議款項。下一步，區政府將加大督促力度，要求審計整改責任部門（單位）按照審計整改方案持續推進整改；主管部門加強監督指導，統籌解決整改中的難題；審計機關常態化開展跟蹤檢查，推動問題整改落實。

在今后的工作中，我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹習近平總書記對審計整改工作的重要指示精神，認真落實中央、省委、市委和區委各項決策部署，在區委的堅強領導下，緊緊圍繞中心、服務大局，自覺接受區人大的監督和指導，砥礪奮進，擔當作為，依法全面履行審計監督職責，鞏固審計整改成果，在推動全區經濟社會高質量發展進程中發揮更大的作用。