眉山市彭山區(qū)審計(jì)局

2021年部門預(yù)算編制的說(shuō)明

目錄

一、基本職能及要工作

二、部門概況

三、收支預(yù)算總體情況及變化情況

四、支出預(yù)算安排情況及機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排情況

五、政府采購(gòu)情況

六、重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

七、國(guó)有資產(chǎn)占有使用說(shuō)明

八、專業(yè)名詞解釋

附件：2021年部門預(yù)算公開(kāi)表

1.部門收支總表

1-1部門收入總表

1-2部門支出總表

2.財(cái)政撥款收支預(yù)算總表

2-1財(cái)政撥款支出預(yù)算表(政府經(jīng)濟(jì)分類科目)

3.一般公共預(yù)算支出預(yù)算表

3-1一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算表

3-2一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出預(yù)算表

3-3一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表

4.政府性基金支出預(yù)算表

4-1政府性基金預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表

5.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)算表

6. 2021年部門預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

7. 部門（單位）整體支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表

8. 政府采購(gòu)預(yù)算表

一、基本職能及主要工作

（一）基本職能

單位全稱：眉山市彭山區(qū)審計(jì)局，局長(zhǎng)：曾淑敏，辦公室電話：02837621562。按照《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》規(guī)定，審計(jì)局是依法獨(dú)立行使審計(jì)監(jiān)督權(quán)的審計(jì)機(jī)關(guān)，在區(qū)長(zhǎng)和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下，制定并組織實(shí)施彭山區(qū)審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃，制定并組織實(shí)施年度審計(jì)計(jì)劃；對(duì)直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，做出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。

（二）2021年工作重點(diǎn)

2021年區(qū)審計(jì)局?jǐn)M計(jì)劃實(shí)施項(xiàng)目分為財(cái)政、經(jīng)濟(jì)責(zé)任、政府投資審計(jì)事項(xiàng)3大類，共21個(gè)項(xiàng)目。其他涉及的政策落實(shí)跟蹤審計(jì)、項(xiàng)目審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)等，按審計(jì)署、審計(jì)廳、市審計(jì)局安排下達(dá)的任務(wù)執(zhí)行。年內(nèi)計(jì)劃選派5人以上參加省廳計(jì)算機(jī)中級(jí)培訓(xùn)班學(xué)習(xí)，舉辦村級(jí)干部培訓(xùn)班2次，輪訓(xùn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計(jì)人員60人次以上；審計(jì)信息化建設(shè)充分發(fā)揮計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)AO系統(tǒng)的實(shí)戰(zhàn)功能，提高審計(jì)工作效率，在年度審計(jì)項(xiàng)目中應(yīng)用計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)。

二、部門概況

眉山市彭山區(qū)審計(jì)局2021年納入部門預(yù)算匯編的獨(dú)立預(yù)算單位共1個(gè)，其中行政單位1個(gè)，下屬財(cái)政全額撥款事業(yè)單位1個(gè)。2020年末彭山區(qū)審計(jì)局在職職工25人，其中：行政人員9人，行政工勤1人，事業(yè)人員15人。退休職工12人。

三、收支預(yù)算總體情況

（一）一般公共預(yù)算收支情況及變化原因

2021年眉山市彭山區(qū)審計(jì)局收入預(yù)算總額為7767702元，其中：財(cái)政撥款收入7767702元。相應(yīng)安排支出預(yù)算7767702元，其中：基本支出3757702元，項(xiàng)目支出4010000元。2021年眉山市彭山區(qū)審計(jì)局預(yù)算收支較2020年減少377921元，其中：基本支出增加412079元，原因是人員調(diào)入增加工資津補(bǔ)貼和五險(xiǎn)一金費(fèi)用增長(zhǎng)；項(xiàng)目支出減少790000萬(wàn)元，原因是政府投資審計(jì)項(xiàng)目減少，預(yù)計(jì)審計(jì)勞務(wù)費(fèi)支出減少。

（二）一般公共預(yù)算支出情況明細(xì)

眉山市彭山區(qū)審計(jì)局單位預(yù)算安排支出主要用于保障機(jī)構(gòu)運(yùn)行正常開(kāi)展、完成日常工作開(kāi)展、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目開(kāi)展、專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目開(kāi)展、信息化建設(shè)及金審三期項(xiàng)目開(kāi)展、中介機(jī)構(gòu)審計(jì)服務(wù)、審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)及脫貧攻堅(jiān)及“雙創(chuàng)”項(xiàng)目開(kāi)展等。

基本支出3757702元，是用于保障審計(jì)局機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出，包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等日常公用經(jīng)費(fèi)。

項(xiàng)目支出4010000元，主要用于保障審計(jì)局機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出。包括審計(jì)局單位機(jī)關(guān)：信息化建設(shè)維護(hù)及金審三期經(jīng)費(fèi)75000元、脫貧攻堅(jiān)及“雙創(chuàng)”工作經(jīng)費(fèi)50000元、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)130000元、專項(xiàng)審計(jì)工作經(jīng)費(fèi)150000、審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)費(fèi)50000、中介機(jī)構(gòu)審計(jì)服務(wù)費(fèi)3555000元。

按支出功能分類主要用于以下方面：

1、一般公共服務(wù)支出功能科目6774693元，主要用于機(jī)關(guān)及下屬事業(yè)單位人員工資、日常運(yùn)轉(zhuǎn)以及為完成特定行政工作任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而安排的年度項(xiàng)目支出經(jīng)費(fèi)。

2、社會(huì)保障和就業(yè)支出功能科目302996元，主要用于機(jī)關(guān)及下屬事業(yè)單位按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)為職工繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)等支出。

3、衛(wèi)生健康支出功能科目217205元，主要用于機(jī)關(guān)及下屬事業(yè)單位按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)為職工繳納的基本醫(yī)療保險(xiǎn)及公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助等支出。

4、住房保障支出功能科目422809元，用于機(jī)關(guān)及下屬事業(yè)單位按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)為職工繳納住房公積金等支出。

5、農(nóng)林水功能科目50000元，主要用于脫貧攻堅(jiān)及雙創(chuàng)鞏固支出。

（三）政府性基金預(yù)算支出情況及增減變化說(shuō)明

眉山市彭山區(qū)審計(jì)局2021年無(wú)使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出，無(wú)使用政府性基金預(yù)算撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出。

（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出情況及增減變化說(shuō)明

眉山市彭山區(qū)審計(jì)局2021年無(wú)使用國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款安排的支出。

四、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排情況

機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排情況如下：辦公費(fèi)130000元，郵電費(fèi)50000元，差旅費(fèi)155000元，維修（維護(hù)）費(fèi)5000元，會(huì)議費(fèi)10000元，公務(wù)接待費(fèi)10000元，勞務(wù)費(fèi)20000元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)36375元，福利費(fèi)34880元，其他交通費(fèi)用89760元，其他商品和服務(wù)支出306375元。

五、“三公”經(jīng)費(fèi)情況

2021年眉山市彭山區(qū)審計(jì)局“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為10000元.其中：因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)為0元，與2020年持平；公務(wù)接待費(fèi)10000元，較2020年減少5000元；公務(wù)用車費(fèi)0元，與2020年持平。

眉山市彭山區(qū)審計(jì)局

2021年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況表

六、政府采購(gòu)情況

2021年政府采購(gòu)預(yù)算支出金額3647300元，其中：通用設(shè)備購(gòu)置92300元，其他服務(wù)3555000元。

七、重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

中介服務(wù)審計(jì)經(jīng)費(fèi)3555000元，該經(jīng)費(fèi)主要用于政府投資審計(jì)項(xiàng)目工作。計(jì)劃完成固定資產(chǎn)投資審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃9個(gè)，預(yù)計(jì)審計(jì)削減金額75797530元，減少財(cái)政支出75797530元, 促進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目科學(xué)決策，有效推進(jìn)；

脫貧攻堅(jiān)及“雙創(chuàng)”鞏固經(jīng)費(fèi)50000元，該經(jīng)費(fèi)主要用于開(kāi)展脫貧攻堅(jiān)及“雙創(chuàng)”工作；

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)經(jīng)費(fèi)130000元，該經(jīng)費(fèi)主要用于開(kāi)展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，計(jì)劃完成經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目5個(gè)；

審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)費(fèi)50000元，該經(jīng)費(fèi)主要用于審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，年內(nèi)計(jì)劃選派5人以上參加省廳計(jì)算機(jī)中級(jí)培訓(xùn)班學(xué)習(xí)，舉辦村級(jí)干部培訓(xùn)班2次，輪訓(xùn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計(jì)人員60人次以上；

信息化建設(shè)及金審三期經(jīng)費(fèi)75000元，該經(jīng)費(fèi)主要用于審計(jì)信息化建設(shè)維護(hù)及金審三期建設(shè)，充分發(fā)揮計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)AO系統(tǒng)的實(shí)戰(zhàn)功能，提高審計(jì)工作效率，在年度審計(jì)項(xiàng)目中應(yīng)用計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)；

專項(xiàng)審計(jì)工作經(jīng)費(fèi)150000元，該經(jīng)費(fèi)主要用于專項(xiàng)審計(jì)工作，計(jì)劃完成專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目5個(gè)。

八、國(guó)有資產(chǎn)占有使用說(shuō)明

截止2020年底眉山市彭山區(qū)審計(jì)局及所屬事業(yè)單位共有車輛0輛，其中省部級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、定向保障用車0輛，單位價(jià)值200萬(wàn)元以上大型設(shè)備0臺(tái)。

九、專業(yè)名詞解釋（請(qǐng)?zhí)顚憜挝蛔约旱膶I(yè)名詞解釋）

1、財(cái)政撥款收入：財(cái)政當(dāng)年撥付的資金

2、事業(yè)收入：事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入

3、其他收入：除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入

4、基本支出：未保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的演員支出和公用支出

5、項(xiàng)目支出：在基本支出外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出

6、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用

7、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指部門用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出

眉山市彭山區(qū)審計(jì)局

2021年4月8日